Ротх ИРА или 457 план пензионисања?

И Ротх ИРА-е и 457 планови су начини уштеде за пензију који се повлаште порезом, али функционишу другачије. Било ко са зарађени приход могу отворити и допринети Ротх ИРА -и, под условом да испуњавају ограничења прихода. Поређења ради, 457 планова доступно је само запосленима у одређеним врстама организација. Ако испуњавате услове и за Ротх ИРА и за план 457, ево неколико важних ствари које треба узети у обзир.

Шта је план 457?

План 457 један је од низа пензионих планова које послодавци могу ставити на располагање својим радницима. Приватне, профитне компаније често спонзоришу 401 (к) планови, док се непрофитне организације, болнице и јавни школски системи могу користити 403 (б) планови.

Неки државни, локални и непрофитни послодавци нуде још једну могућност:

457 план. У основи, сва три ова плана имају многе исте пореске предности.

Како функционише 457 планова

Са 457-или 457 (б), како се често назива-ваши доприноси се дају доларима пре опорезивања. Дакле, не плаћате порез на новац који сте уложили у план док га касније у животу не повучете.

За 2020. и 2021. можете допринети до 19.500 УСД. Ако имате 50 или више година, можете дати додатних 6.500 долара за надокнаду. То повећава ваш годишњи лимит на 26.000 долара, исто као и код 401 (к).

Али за разлику од плана 401 (к) или 403 (б), 457 вам може омогућити да дате посебан допринос за надокнаду три године пре ваше нормалне старосне границе за пензију. Ако ваш план дозвољава, можете допринети мањем од следећег:

• Двоструко годишње ограничење, што износи 39.000 долара за 2020. и 2021. годину
• Основно годишње ограничење плус износ основног лимита који се није користио у претходним годинама (ово важи само ако не користите редовне надокнађујуће доприносе за старије од 50 година)

На пример, ако ваш план наводи 65 година као вашу старосну границу за пензију, можете да допринесете до 39.000 УСД годишње када напуните 62 године, под условом да то није више од ваше годишње плате.

Као и код 401 (к), послодавац може упоредити ваше 457 доприноса. Ако улажете 1.000 УСД месечно, а ваш послодавац одговара 50%, добијате 500 УСД бесплатног новца сваког месеца.

Када плаћате порез?

Док су оба 457 планова и Ротх ИРА нуде пореске олакшице, потпуно су супротне у смислу када добијете пореску олакшицу. Као што је поменуто, доприноси за 457 планова дају се у доларима пре опорезивања. Уживате у унапред плаћеној пореској олакшици јер допринос смањује ваш опорезиви приход за годину. Али ћете платити порез на сав новац који повучете током пензије.

Са Ротх ИРА-ом не добијате унапред пореске олакшице, али ваши доприноси и зарада расту неопорезиво и повлаче се без пореза у пензији. Ефикасно плаћате порез када дате допринос.

За 2020. и 2021. можете уплатити до 6.000 УСД годишње Ротх ИРА -и, или 7.000 долара ако имате 50 или више година, све док испуњавате пореску службу границе прихода. На пример, ако сте ожењени и заједно плаћате порез, можете дати пуни допринос ако имате измењени прилагођени бруто приход (МАГИ) је мање од 198.000 долара за 2021. (196.000 долара за 2020.).

Рана повлачења из 457 -их и Ротх ИРА -е

За разлику од других планова за пензионисање које спонзорише послодавац, можете подићи новац са својих 457 година пре 59½ године без казне. Али запамтите, и даље ћете при повлачењу дуговати порез.

Са Ротх ИРА-ом ваш новац излази неопорезиво (и без казни) ако је ваш рачун стар најмање пет година, а имате 59½ година или више. Можете да повучете своје доприносе (али не и приход остварен на тим доприносима) у било ком тренутку, из било ког разлога, без пореза или казни.

Да ли 457с и Ротх ИРАс захтевају минималне дистрибуције?

Потребне минималне дистрибуције (РМД) примењују се на све пензионе планове које спонзорише послодавац, укључујући 457. Када напуните 72 године, морате почети са повлачењем средстава или ризикујете да платите високих 50% порезне казне.(Закон о СИГУРНОСТИ из 2019. повећао је старост на 72 године. Али ако сте 2019. напунили 70½, стари праг, морате одмах покренути РМД.)

Ротх ИРА, с друге стране, током свог живота немају РМД. То их може учинити одличним начином за пребацивање богатства на ваше кориснике, све док вам новац није потребан за животне трошкове.

Можете извући и 457 и Ротх ИРА -у

Ако имате 457, можете га максимално повећати и још увек дати пун допринос Ротх ИРА -и све док испуњавате правила о приходу. То може имати финансијски смисао ако имате новца на располагању.

У ствари, постојање обе врсте пензијских рачуна може послужити као заштита од непредвидљивости будућих пореских стопа.

Ако су пореске стопе много веће када одете у пензију, имаћете значајну корист од своје Ротх ИРА јер су ваша повлачења ослобођена пореза. Ако су пореске стопе ниже када одете у пензију, ваш 457 ће бити порески ефикаснији рачун. У сваком случају, једно ће помоћи уравнотежити друго.

Стављање Ротха у ваш план 457

Шта ако желите предности рачуна типа Ротх унутар вашег 457? Неки послодавци нуде а означен Ротх опција. Ако је то доступно, у свој план 457 можете уплатити доприносе након опорезивања које касније можете повући, без пореза. За разлику од Ротх ИРА -е, ваш Ротх рачун ће бити подложан минималним дистрибуцијама, па би засебни Ротх ИРА -а ипак могао бити бољи избор.