Како сте опорезовани након продаје заједничког фонда у ИРА -и?
Трансакције које се врше на индивидуалном пензијском рачуну (ИРА) нису опорезиве. Дионице, средства и друге вриједносне папире могу се куповати и продавати на рачуну ИРА -е без изазивања посљедица. Потенцијалне пореске последице настају тек када се новац подигне са рачуна ИРА -е.
Кључне Такеаваис
- Продаја и куповина - акција, обвезница, фондова, ЕТФ -а или било којих других хартија од вредности - које се врше на индивидуалном пензијском рачуну нису опорезиве.
- Ово правило се примењује на све инвестиционе трансакције, без обзира на то да ли је прималац остварио капиталну добит, исплату дивиденди или приход од камата.
- Међутим, у ИРА -и често постоје посредничке провизије и накнаде за налоге куповине и продаје, међутим, сами налози нису опорезиви.
- Средства која инвеститор извуче из ИРА-е или Ротх-ове ИРА-е пре него што наврше 59-1/2 годину су обично подлеже такси од 10% за превремено повлачење, уз неке изузетке за хитне медицинске случајеве и неколико других питања.
- Средства која су повучена након 59-1/2 године старости из традиционалних, СЕП, Симпле или САРСЕП ИРА-а подлежу редовном порезу на доходак по тренутној пореској стопи корисника.
- Средства повучена из Ротх ИРА-е не подлежу порезу на приход будући да се Ротх-ове ИРА-е првенствено финансирају новцем након опорезивања.
Трансакције које се не опорезују
Трансакције које нису опорезиве на рачуну ИРА -е укључују куповину, размјену између заједничких фондова, куповину и продају дионица, реинвестирање дивиденди и расподјелу капиталне добити. Замене заједничких фондова нису опорезиве све док се новац размењује на рачун регистрован као ИРА.
Дивиденда и расподеле капиталних добитака направљена средствима и залихама резултат су почетног улагања и не сматрају се доприносима или опорезивим догађајима. У случају брокерских рачуна, трансакције се могу клиризирати путем брисања рачуна, али нису опорезиве. Налози за куповину и продају, међутим, и даље могу резултирати провизијама и накнадама. Ови трошкови се одбијају од стања рачуна, али се не сматрају опорезивим повлачењем са рачуна.
Све док новац остане у вашој ИРА, нема пореских последица; ово се односи на капиталне добитке, исплате дивиденди и приходе од камата.
Пореске последице за рачуне ИРА и Ротх ИРА
Трансакције унутар рачуна ИРА -е нису опорезиве, али повлачења из ИРА -е се обично опорезују, у зависности од специфичних околности инвеститора. Доприноси на традиционални ИРА рачун могу се одбити од пореза, али свако повлачење са рачуна опорезује се као обичан приход. Доприноси који се не могу одбити се не опорезују након повлачења.
У Ротх ИРА-и доприноси се уплаћују у доларима након опорезивања, али повлачење новца није ослобођено пореза под условом да су испуњене одређене квалификације. Неквалификоване дистрибуције из ИРА-е или Ротх-а могу подлећи порезима и казни од 10% превременог повлачења.Ово се односи на оне који узимају новац из своје ИРА или Ротх ИРА пре 59-1/2 године. Међутим, постоје одређене околности у којима се за рано повлачење не плаћа та накнада, укључујући хитне медицинске случајеве.
Ограничење годишњих доприноса ИРА -и за 2020. је 6.000 долара, непромењено у односу на 2019. Такозвани надокнађујући допринос, за оне у доби од 50 и више година, износи додатних 1.000 долара, колико је било и 2019.За остале смернице о доприносима ИРА и Ротх ИРАс, погледајте Најновија ажурирања из ИРС -а.