Шта значи банковни преглед?

Шта је банковни испит?

Банковни преглед је процена финансијског здравља и отпорности а банка. Банкарски прегледи првенствено се баве снагом банке биланс. Међутим, они укључују и његов преглед усклађеност са прописима и интерне контроле.

У Сједињеним Државама прегледе националних банака спроводи Канцеларија контролора валуте (ОЦЦ), док прегледе банака са државним овлашћењем спроводи Савезна корпорација за осигурање депозита (ФДИЦ). За банкарске холдинг компаније, прегледе врши Државне резерве.

Како функционишу банковни прегледи

Процес спровођења банковних прегледа заснива се на тзв ЦАМЕЛС систем оцењивања, што је акроним који описује шест главних области испитивања. Они се састоје од испитивања адекватности капитала банке, квалитета активе, управљања, зараде, ликвидности и осетљивости на системски ризик.

На основу ових шест карактеристика, банкама се додељује рејтинг на скали од 1 до 5. Свака банка ће добити засебну оцјену за сваку категорију, заједно са укупним резултатом. Оцена 1 указује на веома позитиван резултат, док 5 указује на веома слаб резултат. Ако банка добије оцјену 4 или 5 у свом укупном прегледу, она ће бити стављена на посебну листу за надгледање ради даљег прегледа од стране регулатори.

Критеријуми адекватности капитала односе се на банке први и други ниво капитала, и да ли су та средства довољна за подршку њеном банкарском пословању у условима стреса. Слично, стање квалитета имовине односи се на питања као што су да ли је кредитни портфељ банке довољно диверзификован и да ли су резервисања за губитке у складу са индустријским нормама.

Што се тиче критеријума управљања, регулатори ће желети да осигурају да извршни тим банке има јасну оперативност стратегију и разумевање јединствених ризика своје организације, као и робустан протокол за обезбеђивање законских и регулаторних прописа сагласност. У погледу критеријума зараде, регулатори ће испитати квалитет зараде банке и да ли се чини да је та зарада довољно стабилна да подржи банку ако дође до њеног напрезања.

На крају, критеријуми ликвидности и осетљивости односе се на ниво стабилности банке у условима потенцијалних шокова у финансијском систему. Што се тиче ликвидности, регулатори ће мерити способност банке да испуни своје финансијске обавезе, користећи тестове ликвидности као што је тренутни однос, тест киселости, брз однос, и однос готовине.

Приликом процјене осјетљивости банке на системски ризик, регулатори ће често користити сложене финансијски модели који симулирају финансијске перформансе банке подложне различитим потенцијалним неповољним променама на финансијским тржиштима. Примери таквих промена укључују пораст каматне стопе, повећан кредит подразумеване стопе, опада вредност инвестиционих улагања, и неиспуњавање обавеза од изведених партнера.

Пример банкарског прегледа у стварном свету

Дана је инвеститор који редовно прегледа резултате прегледа великих банака. Као део свог процеса прегледа улагања, он чита најновије банковне испите за националну банку под називом КСИЗ Финанциал.

Сумирајући резултате испитивања, Дана примећује да је КСИЗ добио ЦАМЕЛС оцену 5 у категорији квалитета имовине. Заинтригиран, дубље је истражио да открије да је кредитни портфолио КСИЗ -а високо концентрисан у одређеном сектору са којим се тренутно суочава прекид фром Нови учесници.

С обзиром на неизвесност у том индустријском сектору, регулатори су изразили забринутост да ли су КСИЗ -ови дужници можда неће моћи да врате своје дугове. У том сценарију, КСИЗ би се могао суочити са вишим стопама губитака у свом кредитном портфолију, доводећи у питање његову профитабилност, ликвидност и капиталне резерве.

Са овим информацијама у руци, Дана одлучује да избегне КСИЗ Финанциал све док не буде мање неизвесности око квалитета њеног кредитног портфолија.