Брокерски рачун вс. ИРА: Која је разлика?

Ако сте нови у улагању, можда бисте желели да упоредите брокерске рачуне са ИРА рачуне да одлучи где ће инвестирати. На крају крајева, можете улагати у акције и друге хартије од вредности на било који рачун - па у чему је разлика?

Уопштено говорећи, брокерски рачуни су опорезиви рачуни који вам омогућавају да купујете и продајете различите инвестиције кад год желите — без ограничења доприноса и без казни за повлачење. С друге стране, ИРА су рачуни са одложеним или ослобођеним пореза (у зависности од врсте ИРА-е коју одаберете), али постоје строга ограничења доприноса и повлачења могу изазвати казну. Ево ближег погледа на брокерске рачуне и ИРА, са саветима који ће вам помоћи да одлучите где да уложите свој тешко зарађени новац.

Брокерски рачун вс. ИРА: Преглед

Брокерски рачуни и ИРА су инвестициони рачуни који вам омогућавају куповину и продају акција, ЕТФ-ова, обвезница, заједничких фондова, фондова за улагања у некретнине (РЕИТ) и других хартија од вредности.

Генерално, инвеститори користе брокерске рачуне за дневно трговање, дугорочно улагање и за уштеду за краткорочне финансијске циљеве као што су куповина куће или аутомобила. У међувремену, ИРА нуде инвеститорима порезно повољнији начин да уштеде за пензију.

Може бити паметан финансијски потез имати обе врсте налога. На тај начин можете истовремено искористити флексибилност брокерског рачуна и пореске олакшице ИРА-е. Финансијски планери често препоручују улагање овим редоследом:

1. Ако имате 401(к) план, допринесите довољно да добијете компанијска утакмица прво - то је као да добијете бесплатан новац.
2. Максимално искористите своје ИРА да бисте искористили пореске олакшице и моћ мешања.
3. Инвестирајте преко свог брокерског рачуна.

Шта је брокерски рачун?

Као што је наведено, брокерски рачун је опорезиви рачун који вам омогућава да купујете и продајете акције и друге хартије од вредности. Можете слободно да купујете и продајете хартије од вредности, без ограничења износа који инвестирате—и своје инвестиције можете продати у било ком тренутку без казне. Што се тиче пореског третмана, платићете порез на камате, дивиденде и приход од капиталне добити у пореској години у којој сте их зарадили.

Постоји на десетине брокерских фирми, а бирате најбољи брокер за вас зависи од вашег стила улагања, жељених инвестиција и карактеристика које желите у платформи за трговање. Када се одлучите за брокерску фирму, можете отворити и финансирати рачун на мрежи, обично за неколико минута.

Шта је ИРА?

Индивидуални рачун за пензионисање, или ИРА, је инвестициони рачун са повољнијим порезима дизајниран за штедише у пензији. Могућности улагања су ограничене у поређењу са брокерским рачунима (на пример, не можете да их држите голе опције), али зарада расте без пореза или са одложеним порезом, у зависности од тога да ли имате а Ротх или традиционална ИРА.

За разлику од брокерских рачуна, ИРА имају строга ограничења доприноса. За пореске године 2021. и 2022. можете допринети до 6.000 долара на своје ИРА рачуне или 7.000 долара ако имате 50 година или више.

Ротх ИРАс (али не и традиционалне ИРА) такође имају ограничења прихода: за 2021. можете само допринети у потпуности износ ако је ваш приход мањи од 125.000 долара за појединачне подносиоце захтева или 198.000 долара ако сте у браку заједнички. Ова ограничења се повећавају за пореску годину 2022. када поступно укидање почиње на 129.000 долара за појединачне подносиоце захтева и 204.000 долара за брачне парове који заједнички подносе пријаве.

Можете отворити ИРА у банци или брокерској фирми. Имајте на уму да ИРА није сама инвестиција - то је рачун који држи инвестиције које одаберете. Можете бирати између разних инвестиција, укључујући акције, обвезнице, заједничке фондове, ЕТФ-ове, РЕИТ-ове, па чак и некретнине.

Како се опорезују брокерски рачуни и ИРА?

Нико не би тврдио да је одабир профитабилних инвестиција витални део улагања и повећања богатства. Још увек, инвестирање на порески ефикасан начин је подједнако важно јер вам омогућава да задржите што је могуће више својих добитака. У зависности од врсте рачуна који имате, зарада од дивиденди, камата и капиталних добитака може, али не мора бити опорезива — што нас доводи до кључне разлике између брокерских рачуна и ИРА.

Порези на брокерски рачун

Брокерски рачуни су опорезиви инвестициони рачуни. Ако зарађујете јер ваша улагања плаћају камате или дивиденде, или зато што ваша улагања повећавају вредност, дуговаћете порез на тај приход. Пореска обавеза зависи од извора прихода:

• Интерес. Могао би могли бисте зарадити камату од инвестиција као што су обвезнице, сертификати о депозиту (ЦД) или од било ког неуложеног новца који држите на рачуну. Генерално, приход од камата се опорезује као обичан приход, са два изузетка: трезори САД не подлежу државним или локални порез на доходак, а општинске обвезнице су обично изузете од савезних пореза (а понекад и државних и локалних пореза, такође).
• дивиденде. Дивиденде су ваш удео у заради компаније. Постоје две врсте дивиденди и свака има посебан порески третман. Квалификоване дивиденде—које представљају већину дивиденди које акционарима исплаћују јавна предузећа — опорезују се по нижој стопи дугорочне капиталне добити. Неквалификоване дивиденде—које се обично односе на РЕИТс, мастер командитна партнерства (МЛП) и компаније за развој пословања (БДЦ) — опорезују се вишом, обичном стопом пореза на доходак.
• Капитални добици. Ако продате инвестицију за профит, дуговаћете порез на ту добит — али колики порез зависи од тога колико дуго сте држали инвестицију. Добици од инвестиција које сте држали мање од годину дана сматрају се краткорочним капиталним добицима и опорезују се као обичан приход. С друге стране, добици од инвестиција које сте држали дуже од годину дана опорезују се по повољнијој, дугорочној стопи капиталне добити.
  

Порези на рачун ИРА

Доприноси који се дају традиционалној ИРА-и дају се у доларима пре опорезивања и могу бити одбитни од пореза, у зависности од вашег прихода и да ли сте ви или ваш супружник покривени планом за пензионисање на послу. Ротх ИРА доприноси се праве са доларима након опорезивања, тако да нема пореских олакшица у години када уплатите допринос. Уместо тога, пореска олакшица долази у пензији, када су ваша повлачења ослобођена пореза.

Зарада у ИРА расте без пореза или са одложеним порезом, у зависности од врсте ИРА коју имате:

• Ротх ИРА. Не постоји унапред пореска олакшица, тако да доприноси не смањују ваш опорезиви приход. Али квалификована повлачења у пензији су ослобођена пореза, а своје доприносе можете повући у било ком тренутку – из било ког разлога – без казне. И, за разлику од традиционалних ИРА, не постоје потребне минималне дистрибуције (РМД) за Ротх ИРАс.
  
• Традиционална ИРА. Можда ћете моћи да одбијете традиционалне доприносе ИРА-е у години када их дате, што може смањити ваш опорезиви приход (и вашу пореску обавезу). Али повлачења подлежу порезу на доходак а рано повлачење обично изазива казну од 10%. Можете избећи казну (али не и порез) у одређеним околностима—као што је коришћење новца за плаћање квалификованих трошкова првог купца куће.

Доња граница

Финансијски планери препоручују да имате оба рачуна, ако је могуће. Брокерски рачун можете користити за дневно трговање, дугорочно улагање и за штедњу за краткорочне финансијске циљеве, док је ИРА намењен штедњи за пензију. Брокерски рачуни нуде већу флексибилност и не постоје ограничења у погледу доприноса, повлачења или прихода за финансирање. ИРА, с друге стране, имају ниже годишње границе доприноса, повлачења могу изазвати казну, а ако је ваш приход превисок, можда нећете моћи да доприносите.