Пензије првог и другог реда у УК: шта су оне и која је разлика?
Пензије првог и другог реда су две различите категорије пензијских система који запосленима пружају бенефиције при одласку у пензију.
У пензијским плановима у Уједињеном Краљевству, Тиер 1 и Тиер 2 пензије су познатије као планови са дефинисаним бенефицијама (ДБ) и дефинисаним доприносима (ДЦ). ДБ план обезбеђује одређени приход за одлазак у пензију на основу плате и година радног стажа, док се приход од пензионисања ДЦ плана заснива на уплаћеном износу и учинку инвестиције.
Кључне Такеаваис
- Пензије првог реда нуде загарантовану исплату засновану на факторима као што су године радног стажа и плата, док исплате пензија нивоа 2 зависе од учинка уложених доприноса.
- 1. пензионо место финансијски ризик на послодавца, обезбеђујући запосленима фиксни приход од пензије.
- Тиер 2 пензије генерално нуде већу флексибилност у погледу инвестиционих опција и преносивости између њих послова, док су пензије првог реда често везане за одређене послодавце или индустрије и имају мање флексибилност.
Пензије првог реда, које се често називају плановима са дефинисаним бенефицијама, гарантују одређени износ исплате заснован на факторима као што су године радног стажа и плата. Пензије другог реда, такође познате као планови дефинисаних доприноса, укључују запосленог и/или послодавца који доприноси одређеном износу на рачун за пензионисање, при чему коначна исплата зависи од
улагања перформансе.Главна разлика између ова два лежи у начину израчунавања бенефиција и нивоу ризик повезан са сваким планом.
У Уједињеном Краљевству, ниво 1 и ниво 2 пензије се обично односе на компоненте националног пензијског плана. Ниво 1 је основна државна пензија заснована на нечијем националном осигурању, док се ниво 2 често односи на додатне државне или приватне пензије које обезбеђују приход поврх основне државне пензије.
Чини се да су термини „Тиер 1“ и „Тиер 2“ у пензионим шемама Уједињеног Краљевства застарели, посебно последњих година. Ниво 1 и Тиер 2 се и даље чешће користе у Сједињеним Државама у погледу државних пензијских програма. На пример, са законским реформама државног пензијског система у Уједињеном Краљевству, сада опште позната Нова државна пензија је раније описана као једностепена (Тиер 1).
Ниво 1 вс. Пензије 2. нивоа: Преглед
Разумевање разлика између пензија првог и другог нивоа је кључно за планирање пензионисања. Кључни аспекти које треба узети у обзир су прорачун користи, ризик и флексибилност. Пензије првог реда обезбеђују гарантовану исплату, док пензије другог реда зависе од перформансе улагања.
Познавање релевантних разлика је од суштинског значаја како бисте могли да доносите информисане одлуке о најбољој опцији да обезбедите своју финансијску будућност.
Белешка
А пензиони рачун је генерално врста инвестиционог или штедног рачуна дизајнираног да помогне појединцима да уштеде и уложе новац за своје године пензионисања. Ови рачуни често нуде пореске олакшице и обично имају ограничења када се средства могу повући.
Пензије првог реда
Пензије првог реда, такође познате као дефинисане бенефиције (ДБ) планови, су врста пензионог плана који запосленима гарантује одређени износ исплате по одласку у пензију. Овај износ је унапред одређен на основу формуле која обично узима у обзир факторе као што су године радног стажа запосленог, коначна просечна плата и фиксни проценат.
Једна од главних предности Тиер 1 пензија је финансијска сигурност коју оне пружају, јер запослени могу очекивати стабилан, унапред одређен приход у пензији. Послодавац сноси ризик улагања, осигуравајући да запослени добију обећане бенефиције без обзира на флуктуације на тржишту. Ово чини Тиер 1 пензије посебно атрактивним за појединце који траже стабилност у својим приходима од пензионисања.
Међутим, пензије првог реда имају неке недостатке. Оне су обично мање флексибилне од пензија Тиер 2, пошто запослени обично имају ограничену контролу над својим инвестиционим изборима и могу се суочити са ограничењима када могу да се пензионишу или добију своје бенефиције. Поред тога, пензије првог реда су често везане за одређене послодавце или индустрије, што их чини мањим преносив при промени посла.
Последњих година многи послодавци су померено од понуде пензија првог реда због њихових високих трошкова и финансијских ризика повезаних са гарантовањем доживотних бенефиција. Уместо тога, одлучили су да обезбеде пензионе планове Тиер 2, који стављају већу одговорност на запослене за финансирање сопствених пензионисања.
Приходи од пензије су новац који појединац добије када оде у пензију и више не зарађује редовну плату. Овај приход може доћи из различитих извора, као што су бенефиције, пензиони планови, штедни рачуни, инвестиције и други извори.
Упркос овом тренду, пензије првог реда остају важан део пензионог пејзажа, посебно у јавном сектору и одређеним индустријама у којима су чешће.
Пензије 2. нивоа
Пензије другог реда, такође познате као дефинисани допринос (ДЦ) планови, су врста пензионог плана где коначна исплата зависи од учинка уложених доприноса од стране запосленог и/или послодавца. У овом систему, обе стране доприносе унапред одређеним износом на рачун за пензионисање, који се затим улаже у различите финансијски инструменти, као што су акције, обвезнице или заједнички фондови.
Главна предност пензија Тиер 2 је флексибилност коју нуде. Запослени имају већу контролу над својим инвестиционим изборима и могу их прилагодити портфолио на основу њихових Толеранција ризика и финансијски циљеви. Штавише, пензије Тиер 2 су генерално преносивије од пензија Нивоа 1, што олакшава запосленима да пребацују своју пензиону штедњу између послова или на приватне пензионе рачуне.
Пензије другог реда долазе са повећаним ризиком за запослене, јер њихов будући приход од пензије зависи од учинка њихових инвестиција.
За разлику од пензија Нивоа 1, не постоји гарантована исплата са плановима Тиер 2, а запослени се могу суочити са могућношћу да наџиве своју уштеђевину или доживе мање од очекиваног враћа услед колебања на тржишту.
Још један аспект који треба узети у обзир код пензија Тиер 2 је одговорност запослених да активно управљају својом штедњом за пензију. Ово захтева одређени ниво финансијског знања и ангажовања како би се донеле информисане одлуке о улагању и осигурало да њихова пензиона средства током времена довољно расту.
Последњих година, Тиер 2 пензије су постале све популарније међу послодавцима како мењају финансијски ризик са послодавца на запосленог и смањити дугорочне трошкове обезбеђивања пензионисања Предности.
Тржишне флуктуације су непредвидиве промене цена финансијских средстава на које утичу различити фактори као нпр економски показатељи, извештаји о заради компаније, каматне стопе, геополитички догађаји, и још.
Кључне разлике
Кључ разлике између пензија првог и другог реда укључи следеће:
- Обрачун бенефиција: Пензије првог реда гарантују одређени износ исплате на основу формуле која узима у обзир факторе као што су године радног стажа, коначна просечна плата и фиксни проценат. Насупрот томе, исплате пензија другог реда зависе од учинка уложених доприноса запосленог и/или послодавца.
- Ризик: Пензије првог реда стављају финансијски ризик на послодавца, обезбеђујући фиксни приход за одлазак у пензију за запослене без обзира на тржишне флуктуације. Пензије 2. нивоа укључују већи ризик за запослене, јер од тога зависе њихови будући приходи поврат улагања и нису загарантоване.
- Флексибилност: Тиер 2 пензије генерално нуде више флексибилности у погледу опција улагања и преносивости између послова. Запослени могу да прилагоде своје портфеље према својој толеранцији ризика и финансијским циљевима. Пензије првог реда, с друге стране, често су везане за одређене послодавце или индустрије и имају мању флексибилност у погледу избора улагања и приступа бенефицијама.
- Одговорност: Код пензија првог реда, послодавци су одговорни за финансирање обећаних бенефиција и управљање инвестицијама. У пензијама другог реда, одговорност за финансирање и управљање пензионом штедњом пребацује се на запослене, што од њих захтева да активно управљати њихова улагања на рачун.
Која је старосна граница за државну пензију у Великој Британији?
Старост за државну пензију у Великој Британији тренутно је 66 година и за мушкарце и за жене. Старост за државну пензију се редовно преиспитује, тако да се може променити у будућности.
Која је разлика између предности нивоа 1 и нивоа 2?
Накнаде првог реда гарантују фиксни приход од пензије на основу формуле, стављајући финансијски ризик на послодавца. Предности Нивоа 2 зависе од инвестиционог учинка, пребацивања финансијског ризика на запослене и пружања веће флексибилности у инвестиционим изборима и преносивости.
Да ли се бенефиције из нивоа 2 опорезују?
Да, предности Тиер 2 су генерално опорезиви по повлачењу за време пензионисања. Тачно опорезивање зависи од специфичног пензијског плана и важећих пореских закона у земљи или јурисдикцији.
Доња граница
Пензије првог и другог реда представљају различите опције пензионог плана са различитим прорачунима бенефиција, нивоима ризика и флексибилношћу. Пензије првог реда гарантују фиксни приход, док исплате пензија другог реда зависе од учинка улагања.
Разумевање ових разлика је од кључног значаја за планирање пензионисања, јер омогућава запосленима да доносе информисане одлуке о њиховој финансијској будућности, обезбеђујући да изаберу најприкладнију опцију за обезбеђивање удобног и стабилног одлазак у пензију.
