Дефиниција ефективне нето вредности
Шта је ефективна нето вредност?
Ефективна нето вредност је акционарски капитал, износ који би се вратио акционарима ако се сва имовина компаније ликвидира и сви дугови врате, плус субординирани дуг, необезбеђени кредити или обвезнице са најнижим рангом у погледу потраживања од имовине или зараде. Додавање подређеног дуга, у ствари, повећава нето вредност компаније и користе га старији руководиоци повериоци да би се утврдила способност предузећа да им врати новац, ако му позајме новац.
Кључне Такеаваис
- Ефективна нето вредност посматра капитал акционара у светлу доспелих обавеза према подређеном и подређеном дугу.
- Нето вриједност предузећа се повећава када се дугови сегментирају према старешини неподмирених кредита - јер се, као и капитал, одређени дугови рангирају ниже по приоритету у случају неплаћања.
- Ефективна нето вриједност је корисна при анализи компанија чији руководиоци имају значајан власнички удио и позајмљују новац ентитету.
Како функционише ефикасна нето вредност
Нето вредност
, можда најчешћи показатељ за мерење компаније или појединца финансијско здравље, израчунава се одузимањем свих обавеза или неподмирених обавеза према имовини или ресурсима у власништву економске вриједности. Ефективна нето вредност тада иде корак даље додавањем неких од ових дугова назад.Генерално, дуг се може поделити у две врсте. Постоји старији дуг, позајмљени новац који предузеће мора прво вратити ако престане с радом, и подређени дуг, кредите који, у случају Уобичајено, биће враћене тек након што се сваки други дуг очисти.
Приликом израчунавања ефективне нето вредности, мање хитне дужничке обавезе, као што су зајмови које је предузећу дао власник или задужнице, врста дужничког инструмента који није осигуран колатерална, уместо да се одузме, додаје се нето вредности.
Ако желите да пратите своју личну нето вредност, користите нашу Нет Вортх Трацкер који вам омогућава бесплатно израчунавање, анализу и бележење ваше нето вредности.
Предности ефективне нето вредности
Зашто се мучити додавањем подређеног дуга једначини? Ефективна нето вредност је посебно корисна при анализи блиско повезане корпорације, предузећа која имају само ограничен број акционари.
Извршни службеници ових компанија често имају значајно власништво улог и позајмљују компанији сопствени новац. Обично су ови кредити ће потпасти у категорију подређеног дуга, што значи да су се власници сложили да ће банковни кредити имати приоритет и да ће се прво вратити ако компанија наиђе на проблеме.
За старије повериоце, зајмови предузећима од стране њихових власника сматрају се, у ствари, као додатак нето вредност компаније, јер се као подређени дуг власника не чини много другачијим фром капитал. Из перспективе вишег повериоца, и подређени дуг и капитал акционара имају нижи приоритет у потраживању средства у случају неиспуњења обавеза.
Важно
Ефективна нето вредност је корисна мера за корпорације чији руководиоци имају значајну заступљеност власништва.
Осим тога, за власнике компанија који су такође дали зајмове компанији, ризик губитка је такође сличан и по кредитима и по основу капитала.
Пример ефективне нето вредности
Компанија АБЦ има укупну имовину од 10 милиона долара и укупно пасива, дугови од 6 милиона долара. Одузмите 6 милиона долара од 10 милиона долара и на крају ћете имати нето вредност од 4 милиона долара. Претпоставимо сада да укупне обавезе компаније укључују подређене кредите, као што су задужнице и зајмови од власника у износу од милион долара. Ефективна нето вредност у овом случају била би: 4 милиона УСД + 1 милион УСД = 5 милиона УСД.
