Hur kapitalvinster från fonder beskattas i USA

Om du äger fonder som inte finns på ett skattefritt konto, fyller i 1040 kan verka skrämmande. Ibland finns det en skrämmande uppsättning regler och beräkningar på blanketterna. Som det händer finns det dock ett antal sätt att få dina fonder att investera skatteeffektiva.

Aktiefonder

Det är en skillnad mellan skattskyldigheten för ett aktie och a obligationsfond. Aktiefonder, om de handlar komponentaktierna, beskattas på realisationsvinster. De utfärdar också distributioner, som också är skattepliktiga.

För realisationsvinster finns det två räntor: kortsiktig (mindre än ett år) och lång sikt (för tillgångar som hålls längre än ett år). Långsiktiga realisationsvinster är mindre med högst 20%. De flesta betalar 15% eller 0%. Kortsiktiga vinster beskattas som vanlig inkomst.

Aktiefonder gör ibland utdelningar, och det kan vara så utdelning eller helt enkelt vinster från försäljning av lager; i det förra fallet kan de beskattas med den långsiktiga realisationsvinsten. Fondfördelningar beskattas oavsett om pengarna sätts tillbaka till fler aktier i fonden eller inte. Och naturligtvis finns det skatter om fondandelarna säljs med vinst (eller avdrag om det finns en förlust).

Obligationsmedel

Obligationsfonder är lite annorlunda. Intjänade räntor beskattas som vanlig inkomst. Men det finns några extra rynkor beroende på vilken typ av obligationsfond du köper. Till exempel finns det skattefria kommunala obligationsfondermen i allmänhet gäller skattelättnaden bara om du bor i samma stat som obligationerna emitterades i.

I de flesta fall är kommunala obligationsfonder inte skattepliktiga på federal nivå, medan federala skulder (t.ex. Skatteseddel fond) kommer att vara befriad från statlig inkomstskatt men fortfarande skattepliktig på federal nivå.

Internationella fonder

Detta får oss till den tredje kategorin av fonder - internationell. Ibland beskattas inte internationella medel på grund av utländsk skattelättnad. För att undvika att beskatta människor dubbelt så mycket Internal Revenue Service (IRS) tillåter krediter för utländska skatter som redan betalats. Det kan göra dem till en bra diversifierare och en skattesäkring. Det är dock viktigt att titta noga på vilka länder fonderna täcker. Länder med ett skatteavtal med USA kan du bli beskattad två gånger.

Skatteeffektivitet

Även om skattereglerna är komplicerade för medel kan skatteeffektiviteten fortfarande maximeras. Först minimera handeln. En fond som handlar mycket kommer att ådra sig mer skatt, punkt. En användbar strategi är att sätta obligationsfonder i en 401 (k) eller individuellt pensionskonto (IRA), till exempel, medan aktiefonderna förvaras på ett skattepliktigt konto. Anledningen är att obligationsfondens utdelningar beskattas till vilken skattesats som helst som gäller för din inkomst, vilket innebär att varje år kommer det att bli en skatteslag.

Det finns inte heller någon garanti för att aktiefonder överträffar obligationsfonder (eller vice versa) eller så räntor kommer att förbli så låga som de är, så det enklaste är att skjuta upp skatterna tills du tar ut pengarna.

Aktiefonder beskattas under tiden med realisationsvinsten, vilket mycket av tiden är lägre än räntan på vanlig inkomst. Det betyder att det faktiskt är bättre att betala den lägre räntan varje år snarare än den högre räntan på inkomsten från att sälja av fondandelarna på vägen.

En typ av indexfond är en börshandlad fond (ETF). ETF kan visa sig vara mer skatteeffektiva eftersom en ETF som balanserar om inte behöver betala samma skatt som en fond. I praktiken kommer fondförvaltare nästan alltid att sälja det högsta kostnadsbasis aktier först, vilket innebär att de kommer att lossa saker som förlorar pengar eller tjänar mindre pengar och betalar mindre i realisationsvinst.