การกระจาย: รู้ว่าคุณมีอะไรมาหาคุณ

การกระจายคืออะไร?

คำว่า "การกระจาย" มีความหมายหลายอย่างในโลกการเงิน ส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับการจ่ายสินทรัพย์จากกองทุน บัญชี หรือหลักทรัพย์ส่วนบุคคลให้กับนักลงทุนหรือผู้รับผลประโยชน์

การแจกแจงบัญชีเพื่อการเกษียณอายุถือเป็นเรื่องปกติมากที่สุดและจำเป็นหลังจากเจ้าของบัญชีถึงอายุที่กำหนด การแจกจ่ายยังหมายถึงการจ่ายหุ้น เงินสด และการจ่ายเงินอื่น ๆ ของบริษัทหรือกองทุนรวมให้แก่ผู้ถือหุ้นของบริษัทหรือกองทุนรวม

การจัดจำหน่ายมาจากผลิตภัณฑ์ทางการเงินต่างๆ อย่างไรก็ตาม ไม่ว่าจะมาจากแหล่งใด การจ่ายเงินเพื่อจำหน่ายมักจะส่งตรงไปยัง ผู้รับผลประโยชน์ทางอิเล็กทรอนิกส์หรือทางเช็ค

ทำความเข้าใจการแจกแจง

ในด้านการเงิน การแจกจ่ายอาจมีความหมายหลายอย่าง อย่างไรก็ตาม คำนี้มักใช้เพื่ออธิบายสถานการณ์ต่อไปนี้:

1. เมื่อกองทุนรวมกระจายกำไรจากการลงทุน เงินปันผล หรือดอกเบี้ยรับให้เจ้าของกองทุน
2. เมื่อบริษัทมหาชนกระจายดอกเบี้ยหรือคืนทุนให้ผู้ถือหุ้น
3. เมื่อเจ้าของบัญชีเกษียณรับเงินได้ในรูปของรายได้ที่ต้องเสียภาษี

โดยไม่คำนึงถึงสถานการณ์ การแจกแจงโดยทั่วไปถือได้ว่าเป็น "เงินสด" ที่ส่งตรงเข้ากระเป๋าของคุณ

การกระจายจากกองทุนรวม

กับ กองทุนรวม, การกระจายหมายถึงการจัดสรรกำไรจากการลงทุนและเงินปันผลหรือรายได้ดอกเบี้ยที่เกิดจากกองทุนสำหรับนักลงทุนเป็นระยะ ๆ ในระหว่างปีปฏิทิน

ประเภทหนึ่งที่พบบ่อยคือการกระจายกำไรสุทธิที่มาจากกำไรจากการขายการถือครองกองทุนรวม ตัวอย่างเช่น หากซื้อหุ้นในราคา 75 ดอลลาร์และขายต่อมาในราคา 150 ดอลลาร์ กำไรจากเงินทุนจะเท่ากับ 75 ดอลลาร์ลบด้วยค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานของกองทุน จำนวนที่แน่นอนของการแจกแจงจะถูกนับหลังจากการลบของค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเหล่านี้

เมื่อมีการจ่ายเงินปันผลและการจ่ายเงินปันผล ราคาหุ้นของกองทุนจะลดลงตามยอดรวมของการจ่ายเงินปันผลต่อหุ้นให้แก่ผู้ถือหุ้นของกองทุน ราคาตกเพราะการแจกจ่ายถูกถอนออกจากทรัพย์สินของกองทุนซึ่งลดลง มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (NAV).

การกระจายหุ้นและพันธบัตร

สำหรับหลักทรัพย์ เช่น หุ้นหรือพันธบัตร การแจกจ่ายคือการจ่ายดอกเบี้ย เงินต้น หรือเงินปันผลโดยผู้ออกหลักทรัพย์ให้แก่ผู้ถือหุ้นหรือผู้ถือหุ้นกู้

เมื่อบริษัทมีกำไร ก็สามารถนำเงินไปลงทุนในธุรกิจใหม่ได้ แต่อาจจ่ายกำไรส่วนหนึ่งให้แก่ผู้ถือหุ้นในรูปของเงินปันผลด้วย บางครั้งบริษัทเสนอแผนการลงทุนซ้ำด้วยเงินปันผล ซึ่งจำนวนเงินนี้สามารถนำไปใช้กับการซื้อหุ้นเพิ่มเติมของหุ้นหรือกองทุนได้

หากไม่มีแผนการลงทุนซ้ำ เงินจะไหลเข้าบัญชีของนักลงทุนเป็นเงินสด

การกระจายการลงทุนที่เชื่อถือได้

รายได้ที่เกิดจากการลงทุนทรัสต์จะมอบให้กับนักลงทุน โดยทั่วไปจะเป็นการแจกแจงเป็นรายเดือนหรือรายไตรมาส

ด้วยเหตุนี้ การแจกแจงจึงทำงานคล้ายกับ หุ้นปันผล. อย่างไรก็ตาม การแจกแจงมักจะให้ผลตอบแทนสูงกว่าซึ่งอาจสูงถึง 10% ต่อปี

การแจกแจงได้รับความไว้วางใจต่ำกว่า รายได้ที่ต้องเสียภาษี และส่งผลให้มีการชำระภาษีเงินได้เพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย

การกระจายบัญชีเพื่อการเกษียณอายุ

การกระจายจากแบบดั้งเดิม บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) สามารถเกิดขึ้นได้ตลอดเวลาหลังจากสร้างบัญชี การกระจายบัญชีเพื่อการเกษียณอายุแบ่งออกเป็นสองประเภท

1. การแจกจ่ายก่อนอายุ59½จะต้องถูกปรับ IRS และภาษีเงินได้สามัญ เจ้าของ IRA หลายคนอาจต้องเผชิญกับค่าธรรมเนียมเหล่านี้หากพวกเขาใช้เงินของ IRA เพื่อซื้อสินค้าจำนวนมากหรือในกรณีฉุกเฉิน เนื่องจากเงินดังกล่าวไม่ต้องเสียภาษีเมื่อฝากเข้าบัญชี
2. ในระหว่างหรือหลังจากบุคคลอายุครบ59½ปี การแจกแจงจะเกิดขึ้นโดยไม่มีการปรับโทษ อย่างไรก็ตาม ผู้เสียภาษีจะยังคงจ่ายภาษีสำหรับจำนวนเงินที่ถอนออกในวงเล็บภาษีปัจจุบัน

Roth IRAs โดยทั่วไปแล้วต้องการให้เงินอยู่ในบัญชีจนถึงอายุ59½ก่อนแจกจ่าย

หลังจากที่บัญชีมีอยู่แล้วเป็นเวลาหลายปี ผู้ถือบัญชีอาจถอนเงินก่อนกำหนด แต่จะจ่าย ค่าปรับหากถอนเงินที่มากกว่าเงินสมทบ—หากการแจกจ่ายรวมรายได้ของบัญชีไว้ด้วย คำ.

บัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ ยังมีการจำกัดอายุสำหรับการถอนโดยไม่มีบทลงโทษ

การกระจายจากแผนที่มีคุณสมบัติเช่น 403(ข) บัญชีและ 457 แผนเป็นสองตัวอย่างของแผนดังกล่าว พนักงานโรงเรียนของรัฐ สมาชิกของคณะสงฆ์ และกลุ่มที่ได้รับการยกเว้นภาษีอื่นๆ มีแผน 403(b) แผน 457 ประกอบด้วยเงินสมทบเงินเดือนรอตัดบัญชีและส่วนใหญ่ใช้โดยรัฐและรัฐบาลท้องถิ่น

การกระจายที่จำเป็นจากแผนการเกษียณอายุ

ยกเว้น Roth IRA แผนการเกษียณอายุทั้งหมดที่กล่าวถึงก่อนหน้านี้กำหนดให้ผู้ถือเริ่มถอนเงินเมื่ออายุ 72 ปี จำนวนเงินที่แน่นอนของปีนี้ การกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD) ขึ้นอยู่กับอายุของเจ้าของบัญชีและมูลค่าของเงินทุนในบัญชีตาม หลักเกณฑ์ของกรมสรรพากร.

การแจกจ่ายทั้งหมดจากบัญชีเกษียณอายุเหล่านี้จะถูกเก็บภาษีตามกรอบภาษีของแต่ละบุคคล ณ เวลาที่ถอน การประเมินภาษีสะท้อนถึงข้อเท็จจริงที่ว่าเงินสมทบเข้าบัญชีทำด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษี

โปรดทราบว่าเฉพาะการแจกแจงจาก Roth IRAs หรือ Roth 401 (k) s เท่านั้นที่สามารถรับได้โดยไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ เพราะเงินสมทบของ Roth ทำด้วยเงินหลังหักภาษี - นักลงทุนไม่ได้รับการหักภาษีหรือเครดิตที่ เวลา. นอกจากนี้ บัญชี Roth ไม่มีการแจกแจงขั้นต่ำที่กำหนดในทุกช่วงอายุ

ตัวอย่างชีวิตจริงของการแจกแจง

กองทุนดัชนี Fidelity 500 (FXAIX) ซึ่งพยายามทำซ้ำประสิทธิภาพของ S&P 500 จะจ่ายเงินปันผลเป็นรายไตรมาส (ในเดือนเมษายน กรกฎาคม ตุลาคม และธันวาคม)

ในปี 2020 นักลงทุนได้รับ $2.08 ต่อหุ้นของกองทุนที่พวกเขาเป็นเจ้าของ เว้นแต่ลูกค้าจะระบุไว้เป็นอย่างอื่น Fidelity จะลงทุนซ้ำโดยอัตโนมัติในการกระจายเหล่านี้ ซึ่งจะทำให้จำนวนหุ้นของกองทุนที่เป็นเจ้าของเพิ่มขึ้น

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการจัดจำหน่าย

การกระจายกำไรจากทุนคืออะไร?

การกระจายกำไรจากการขายเป็นการชำระด้วยเงินสดโดยกองทุนรวมหรือกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETF) ให้กับเจ้าของกองทุน หากกองทุนรวมถือครองสินทรัพย์ทุนเป็นเวลานานกว่าหนึ่งปีแล้วขายออกไป กองทุนมักจะส่งต่อกำไรให้คุณเป็นการกระจายกำไรจากการลงทุน

โฉนดการกระจายสินค้าคืออะไร?

โฉนดที่ดินเป็นวิธีการโอนกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินโดยชอบด้วยกฎหมาย เมื่อไม่สามารถกำหนดผู้รับโดยชอบธรรมจากความประสงค์ของทายาทได้

การกระจายแบบเหมาจ่ายคืออะไร?

การจ่ายแบบเหมาจ่ายเป็นการเบิกเงินสดที่จ่ายออกทั้งหมดในคราวเดียว ตรงข้ามกับการจ่ายเป็นงวดคงที่ การกระจายเงินก้อนอาจมาจากแผนการเกษียณอายุ ค่าคอมมิชชั่นที่ได้รับ หรือตราสารหนี้บางประเภท

การกระจายแบบไม่ต้องเสียภาษีคืออะไร?

การแจกจ่ายที่ไม่ต้องเสียภาษีคือการจ่ายเงินให้แก่ผู้ถือหุ้นซึ่งจัดอยู่ในประเภท "การคืนทุน" เหล่านี้ การแจกแจงจะไม่จ่ายจากรายได้ของบริษัทและไม่ต้องเสียภาษีจนกว่านักลงทุนจะขายหุ้นใน บริษัท.

บรรทัดล่าง

ในโลกของการเงิน การแจกจ่ายโดยทั่วไปหมายถึง การเบิกจ่าย ของทรัพย์สินจากกองทุน บัญชี หรือหลักทรัพย์ส่วนบุคคลไปยังผู้ลงทุน

โดยการทำความเข้าใจรายละเอียดต่างๆ ของการแจกแจงประเภทต่างๆ—วัตถุประสงค์ วิธีใช้ และวิธี ได้ผล—คุณจะไม่ต้องเกาหัวเมื่อได้ยินคำที่พูดถึงระหว่างการลงทุน ชีวิต.