Risk Ağırlıklı Varlıklar Tanımı
Risk Ağırlıklı Varlıklar Nelerdir?
Risk ağırlıklı varlıklar, bankaların ve diğer finansal kuruluşların risklerini azaltmak için bulundurmaları gereken asgari sermaye miktarını belirlemek için kullanılır. iflas. NS sermaye gereksinimi bir dayanmaktadır risk değerlendirmesi her bir banka varlığı türü için.
Örneğin, bir banka tarafından teminat altına alınan bir kredi akreditif daha riskli olarak kabul edilir ve bu nedenle teminatlı bir ipotek kredisinden daha fazla sermaye gerektirir. teminat.
Önemli Çıkarımlar
- Bir dizi uluslararası bankacılık düzenlemesi olan Basel III, risk ağırlıklı varlıklarla ilgili yönergeleri belirler.
- Risk katsayıları, belirli türdeki banka varlıklarının kredi notlarına göre belirlenir.
- Teminatlı krediler, bir varlığın riski hesaplanırken geri ödeme kaynağına ek olarak teminat dikkate alındığından, diğerlerine göre daha az riskli kabul edilir.
1:28
Risk Ağırlıklı Varlıklar
Risk Ağırlıklı Varlıkları Anlama
NS 2007 ve 2008 mali krizi yatırım yapan finansal kuruluşlar tarafından yönlendirildi.
subprime riski çok daha yüksek olan ev ipotek kredileri varsayılan mümkün olduğuna inanılan banka yöneticileri ve düzenleyicilerinden daha fazla. Tüketiciler ipoteklerini temerrüde düşürmeye başladığında, birçok finans kurumu büyük miktarlarda sermaye kaybetti ve bazıları iflas etti.Bir dizi uluslararası bankacılık düzenlemesi olan Basel III, bu sorunun ilerlemesini önlemek için belirli yönergeler ortaya koydu. Düzenleyiciler artık her bankanın varlıklarını risk kategorisine göre gruplandırması gerektiğinde ısrar ediyor, böylece gerekli sermaye miktarı her bir varlık türünün risk düzeyiyle eşleşiyor. Basel III, risk katsayılarını belirlemek için belirli varlıkların kredi notlarını kullanır. Amaç, bankaların belirli bir zaman diliminde büyük miktarlarda sermaye kaybetmelerini önlemektir. varlık sınıfı değerinde keskin bir düşüş olur.
Risk ağırlıklı varlıkların kullanılmasının birçok yolu vardır. bankaların ödeme gücü oranını hesaplamak.
Bankacılar, bir varlık kategorisindeki potansiyel getiri oranını, varlık sınıfı için tutmaları gereken sermaye miktarıyla dengelemek zorundadır.
Varlık Riski Nasıl Değerlendirilir
Düzenleyiciler, belirli bir varlık kategorisinin riskini değerlendirmek için çeşitli araçlar değerlendirir. Banka varlıklarının büyük bir yüzdesi kredi olduğundan, düzenleyiciler hem kredinin kaynağını hem de geri ödeme ve teminatın temel değeri.
Örneğin, ticari bir bina için bir kredi, aşağıdakilere dayalı olarak faiz ve anapara ödemeleri üretir. kiralama kiracılardan elde edilen gelir. Bina tamamen kiralanmamışsa, mülk krediyi geri ödemek için yeterli gelir elde etmeyebilir. Bina kredi için teminat görevi gördüğünden, banka düzenleyicileri binanın kendisinin piyasa değerini de dikkate alır.
ABD Hazine bonosuÖte yandan, federal hükümetin vergi üretme kabiliyeti ile güvence altına alınmıştır. Bu menkul kıymetler daha yüksek kredi notuve bu varlıkları elinde tutmak, bankanın bir bankadan çok daha az sermaye taşımasını gerektirir. ticari kredi. Basel III kapsamında, ABD devlet borçları ve menkul kıymetlerine %0 risk ağırlığı verilirken, konut ipotekleri ABD hükümeti tarafından garanti edilenler, risk değerlendirmesi kaymasına bağlı olarak %35 ila %200 arasında herhangi bir yerde ağırlıklandırılır ölçek.
Özel Hususlar
Banka yöneticileri, makul bir değer yaratmak için varlıkları kullanmaktan da sorumludur. getiri oranı. Bazı durumlarda, daha fazla risk taşıyan varlıklar banka için daha yüksek bir getiri de sağlayabilir, çünkü bu varlıklar bankaya daha yüksek düzeyde faiz geliri sağlar. borç veren. Yönetimin çeşitli bir varlık portföyü oluşturması durumunda, kurum varlıklar üzerinde makul bir getiri sağlayabilir ve ayrıca düzenleyicinin sermaye gereksinimlerini karşılayabilir.