Daha Yüksek Bir Vergi Braketine Geçmek Daha Düşük Net Gelire Sahip Olmama Neden Olabilir mi?
Bazı insanlar, gelirleri onları daha yüksek bir vergi dilimine itecek kadar artarsa, toplam ev ödemelerinin veya net gelirlerinin azalacağından endişe ediyor. Neyse ki, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki vergi sistemi böyle çalışmıyor.
Önemli Çıkarımlar
- ABD'de vergi sistemi, farklı oranlarda vergilendirilen farklı gelir seviyeleri ile marjinal vergi dilimlerine dayanmaktadır.
- Örneğin 2021 yılında 42.000$ vergiye tabi geliriniz varsa ve tek vergi mükellefi olarak başvuruda bulunuyorsanız, ilk 9.950$ %10 vergiye, sonraki 30.575$ %12 vergiye ve kalan 1.475$ %22 vergiye tabidir. vergi.
- Daha fazla ödeme almak sizi daha yüksek bir marjinal vergi dilimine taşısa da, daha düşük net gelirle sonuçlanmaz.
Vergi Parantezleri Nasıl Çalışır?
ABD, artan oranlı bir vergi sistemine sahiptir. marjinal vergi oranları. Bu nedenle, gelirdeki bir artış sizi daha yüksek bir vergi dilimine taşıdığında, yalnızca daha yüksek olanını ödersiniz. Gelirinizin bir sonraki en yüksek vergi için gelir eşiğini aşan kısmındaki vergi oranı parantez.
Başka bir deyişle, bir zam, ek gelirinizin bir kısmını daha yüksek bir vergi dilimine itebilir, ancak diğer gelirinizin bu oranda vergilendirilmesine veya eve dönüş maaşınızın düşmesine neden olmaz.
marjinal kavramı vergi dilimi muhtemelen bir örnekle anlaşılması en kolay olanıdır. İşte tek vergi mükelleflerinin 2021 vergi yılı için ödeyeceği vergi oranları.
| Gelir/Mükelleflere Göre Oran Tek Olarak Dosyalama | |
|---|---|
| Vergi oranı | Vergilendirilebilir Gelir Aralıkları 2021 |
| 10% | 0 ila 9,950 ABD Doları |
| 12% | 9,951 ila 40,525 dolar |
| 22% | 40.526 ila 86.375 dolar |
| 24% | $86,376 - 164.925 $ |
| 32% | 164.926 ila 209.425 $ |
| 35% | 209.426 ila 523.600 dolar |
| 37% | 523.601 $ veya daha fazla |
Diyelim ki vergiye tabi gelir yılda 40.000 dolar ve 2.000 dolarlık bir zam alıyorsunuz, bu da vergiye tabi gelirinizi 42.000 dolar yapıyor. Daha önce en yüksek vergi diliminiz %12'ydi çünkü geliriniz 40.525$'ı geçmemişti. Şimdi en yüksek vergi diliminiz %22'dir. Ancak gelirinizin yalnızca 1.475$'ı (42.000$ - 40.525$) bu oranda vergilendirilecektir. Geri kalan kısım %12 veya daha az oranda vergilendirilecektir. İşte, biraz yuvarlama ile, nasıl bozulduğu:
- Vergiye tabi gelirin ilk 9.950 ABD Doları veya 995 ABD Doları üzerinden %10 oranında vergilendirilirsiniz.
- Ardından, sonraki 30.575 ABD Doları (40.525 ABD Doları - 9.950 ABD Doları) veya 3.669 ABD Doları tutarındaki gelir için %12 oranında vergilendirilirsiniz.
- Son olarak, gelirinizin kalan 1.475$'ı veya 325$'ı üzerinden %22 oranında vergilendirileceksiniz.
Yani toplam verginiz 4.989$ olacaktır. Bu, yaklaşık %12'lik bir genel vergi oranına denk geliyor.
Şimdi, 2.000 dolarlık zam almadığınızı varsayalım.
Yukarıdakiyle aynı matematiği kullanarak, vergi faturanız (40.000 ABD Doları gelir) 4.601 ABD Doları (%10 x 9.950 ABD Doları + %12 x 30.050 ABD Doları) olur.
Alt satır: 2.000 $' lık artışınız vergilerinize 388 $ ekledi, ancak hala 1.612 $ ile öndesiniz.
Bu nedenle, bir sonraki zam aldığınızda, vergi dilimleriyle ilgili endişelerinizin hevesinizi kırmasına izin vermeyin. Gerçekten her maaş çekinde eve daha fazla para alacaksınız.
Danışman Görüşü
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Servet Danışmanları, LLC, Amesbury, Massachusetts
Gelirinize bağlı olarak, öncesi ve sonrası, marjinal vergi dilimleri arasındaki uçurumda olabilirsiniz. Ve çizgiyi daha yüksek bir parantez için aşarak, belirli ayrıntılı kesintileri de kaybedebileceğiniz alternatif minimum vergi bölgesinde olduğunuzu görebilirsiniz. Gelirin bileşimine (kazanılana karşı yatırım) ve tutarlara bağlı olarak, geliriniz %6,2 Sosyal Güvenlik vergisine ve %1,45 Medicare vergi oranına tabi olabilir.
Daha yaygın bir durum, düzeltilmiş brüt geliriniz arttığında marjinal oranınızın artmasıdır. Muhtemelen daha fazla nakit girişiniz olacak, ancak efektif vergi oranınız daha yüksek olacaktır.
Geliriniz yeterince yüksekse, artık Sosyal Güvenlik'e ödeme yapmanız gerekmediğinden nakit akışınızın arttığını görebilirsiniz. Bunun vergilendirildiği kazançlar üst sınıra tabidir.
