Roth 401(k) Tanımı

Roth 401(k) Nedir?

Bir Roth 401(k), planın katkı limitine kadar vergi sonrası dolarlarla finanse edilen işveren sponsorluğundaki bir yatırım tasarruf hesabıdır. Bu tür bir yatırım hesabı, emeklilikte şimdi olduğundan daha yüksek bir vergi matrahında olacağını düşünen insanlar için çok uygundur, çünkü para çekme işlemleri vergiden muaftır. Geleneksel 401(k) plan, aksine, vergi öncesi para ile finanse edilir ve bu da gelecekteki para çekme işlemlerinde vergi ile sonuçlanır.

Roth 401(k)'yi Anlamak

Bir Roth 401(k), geleneksel 401(k) planlarının en iyi özelliklerinin çoğunu birleştiren benzersiz bir hibrit emeklilik tasarruf aracıdır.

Roth IRA'ları. Çalışan katkıları, belirli gelir sınırlamaları dahilinde vergi sonrası dolar kullanılarak yapılır.

2001 yılında Kongre, Ekonomik Büyüme ve Vergi Muafiyeti Uzlaşma Yasası (EGTRRA). Kanun sonrasında gelir vergisi oranlarını düşürdü 2001 durgunluğu ve insanların yapabileceği vergiden düşülebilir katkıları artırmak için Roth 401(k)'yi yarattı.

2006 yılının başından bu yana, işverenlerin 401(k) plan belgelerini değiştirmelerine izin verildi, böylece çalışanların seçim yapabilmeleri için Emeklilik katkı paylarının bir kısmı veya tamamı için Roth IRA vergi muamelesi (vergi sonrası dolar ile katkıda bulunan) için. Roth 401(k) s, İç Gelir Kodunun 402A bölümünde özetlenmiştir.

Bir Roth 401(k), bireyin yaşına bağlı olarak katkı limitlerine tabidir. Örneğin, 2020 ve 2021'de bireyler için katkı limiti yıllık 19.500 ABD Dolarıdır. 50 yaş ve üstü bireyler, ek olarak 6.500 ABD Doları katkıda bulunabilirler. yakalama katkısı.

Herhangi bir katkı payının ve kazancın geri çekilmesi, geri çekilme bir hak olduğu sürece vergilendirilmez. nitelikli dağıtım, bu da belirli kriterlerin karşılanması gerektiği anlamına gelir. İlk olarak, Roth 401(k) hesabı en az beş yıl süreyle tutulmuş olmalıdır. Ek olarak, para çekme işlemi, bir hesap sahibinin ölümü sırasında veya sonrasında veya bir hesap sahibi en az 59½ yaşına geldiğinde, engellilik nedeniyle gerçekleşmiş olmalıdır.

En az 72 yaşında olanlar için (1 Ocak 2020'den önce 70½) dağıtımlar gereklidir. 401(k) hissesine sahip olan ve sponsorluk yapan işletmenin %5 (veya daha fazla) sahibi olmayan şirkette halen çalışıyorsa plan.

Ayda 4.000 $ kazandığınızı ve Roth 401(k) katkısı olarak %5 ayırdığınızı varsayalım. Ardından, vergi kesintilerinden sonra her ay maaşınızdan 200$ düşülür. Bu, vergi öncesi dolardan düşülen 401(k) katkının aksine.

Roth 401(k) Vs. Geleneksel 401(k)

Bir Roth 401(k) ile geleneksel bir 401(k) arasındaki temel fark, finansman ve dağıtımların vergilendirilmesi ile ilgilidir. Geleneksel bir 401(k) finanse edildiğinde, katkı, çalışanın vergi öncesi gelirinden düşülür. Alternatif olarak, bir Roth 401(k)'ye yapılan katkılar, vergiler zaten alındıktan sonra yapılır.

Geleneksel bir 401(k)'den bir dağıtım yapıldığında, hesap sahibi katkılar ve kazançları üzerinden vergiye tabidir. Ancak bir Roth 401(k) ile hesap sahibi, nitelikli oldukları sürece dağıtımlardan herhangi bir vergiye tabi değildir.

Roth 401(k) s, şirket sponsorluğundaki tüm emeklilik planlarında mevcut değildir. Öyle olduklarında, tasarruf sahiplerinin %43'ü geleneksel 401(k) yerine birini tercih ediyor. Y kuşağı bir Roth 401(k)'ye katkıda bulunma olasılığı daha yüksektir Nesil Xers veya bebek patlamaları.

Roth 401(k) Avantajları

Bir Roth 401(k)'nin faydaları, gelecekte daha yüksek vergi dilimlerine geçmeyi bekleyen şu anda düşük vergi dilimlerinde bulunan bireyler üzerinde en fazla etkiye sahiptir. Bunun nedeni, katkı paylarının artık daha düşük bir vergi oranında vergilendirilmesi ve kişi daha yüksek bir vergi dilimindeyken dağıtımların vergiden muaf olmasıdır. Daha genç bireylerin emekli olmadan önce hesabın vergiden muaf olması için daha fazla zamanı vardır ve bu nedenle, sadece katkı paylarının değil, kazançların da vergilendirilmemesi gerçeğinden daha fazla yararlanmak için.

Bu nedenle bir Roth 401(k), gelirlerinde düşüş bekleyen emekliliğe yakın kişiler gibi vergi dilimlerini düşürmeyi bekleyenler için daha az faydalı olabilir.

Sıkça Sorulan Sorular

Bir Roth 401(k) Geleneksel 401(k)'den Nasıl Farklıdır?

Bir Roth 401(k) ile geleneksel bir 401(k) arasındaki temel fark, finansman ve dağıtımların vergilendirilmesi ile ilgilidir. Geleneksel bir 401(k) finanse edildiğinde, katkı, çalışanın vergi öncesi gelirinden düşülür. Alternatif olarak, bir Roth 401(k)'ye yapılan katkılar, vergiler zaten alındıktan sonra yapılır. Geleneksel bir 401(k)'den bir dağıtım yapıldığında, hesap sahibi katkılar ve kazançları üzerinden vergiye tabidir. Ancak bir Roth 401(k) ile hesap sahibi, nitelikli oldukları sürece dağıtımlardan herhangi bir vergiye tabi değildir.

Roth 401(k)'den En Çok Kim Yararlanır?

Şu anda düşük vergi dilimlerinde bulunan ve gelecekte daha yüksek vergi dilimlerine geçmeyi öngören kişiler, bir Roth 401(k)'den en fazla faydayı göreceklerdir. Bunun nedeni, katkı paylarının artık daha düşük bir vergi oranında vergilendirilmesi ve kişi daha yüksek bir vergi dilimindeyken dağıtımların vergiden muaf olmasıdır. Daha genç bireylerin de hesabın büyümesi için daha fazla zamanı vardır. Kazançlar da dahil olmak üzere dağıtımlar, bazı temel kriterlerin karşılanması koşuluyla vergiden muaftır. Millennials'ın bir Roth 401(k)'ye katkıda bulunma olasılığı, Gen Xers veya baby boomer'lardan daha fazladır.

Roth 401(k) Para Çekme Kriterleri Nelerdir?

Herhangi bir katkının ve kazancın çekilmesi, belirli kriterlerin karşılanması gerektiği anlamına gelen nitelikli bir dağıtım olduğu sürece vergilendirilmez. İlk olarak, Roth 401(k) hesabı en az beş yıl süreyle tutulmuş olmalıdır. Ek olarak, para çekme işlemi bir maluliyet nedeniyle, bir hesap sahibinin ölümünden sonra veya bir hesap sahibi 59½ yaşına geldiğinde gerçekleşmiş olmalıdır. En az 72 yaşında olanlar için (1 Ocak 2020'den önce 70½) dağıtımlar gereklidir. 401(k) hissesine sahip olan ve sponsorluk yapan işletmenin %5 (veya daha fazla) sahibi olmayan şirkette halen çalışıyorsa plan.