Hızlı Likidite Oranı Tanımı

Hızlı Likidite Oranı Nedir?

Hızlı likidite oranı, bir şirketin toplam tutarıdır. hızlı varlıklar net borçlarının toplamına bölünür ve reasürans yükümlülükler. Başka bir deyişle, nakit, kısa vadeli yatırımlar, hisse senetleri ve benzeri varlıkların ne kadar kolay paraya dönüştürülebileceğini gösterir. vadeye yaklaşan şirket ve devlet tahvilleri, bir sigorta şirketi finansal ihtiyaçlarını karşılamak için kısa sürede devreye girebilir. yükümlülükler.

Hızlı likidite oranı aynı zamanda yaygın olarak asit test oranı ya da Hızlı oran.

Hızlı Likidite Oranı Nasıl Çalışır?

Yatırımcılar, birkaç farklı likidite oranları bir şirketin sahip olduğu varlıkları hızlı ve ucuz bir şekilde nakde çevirme yeteneğini değerlendirmek. Genellikle sadece nakde dönüştürülebilen kaynakları hesaba katan hızlı likidite oranı 90 gün içinde değer kaybetmeden, yaygın olarak belirlemenin en katı yollarından biri olarak kabul edilir. a borçlunun dış sermayeyi artırmaya gerek kalmadan mevcut borç yükümlülüklerini ödeme kapasitesi.

Hızlı likidite oranları genellikle yüzde olarak ifade edilir. Yüzde ne kadar yüksek olursa, o kadar fazla sıvı ve şirketin borçlu olduğu her türlü parayı ödeyebilecek kapasitededir.

Bir sigorta şirketindeki potansiyel bir yatırımı değerlendirirken, bir yatırımcı aşağıdakileri değerlendirmelidir: sunduğu planların yanı sıra, bir durumda şirketin yükümlülüklerini nasıl karşılamayı planladığını acil Durum. “İyi” olarak kabul edilen yüzde aralığı, bir sigorta şirketinin sağladığı poliçelerin türüne bağlıdır. Mülk sigortacıları yüzde 30'un üzerinde hızlı likidite oranlarına sahip olması muhtemeldir. sorumluluk sigortacıları yüzde 20'nin üzerinde oranlara sahip olabilir.

Hızlı Likidite Oranı Örneği

Hızlı likidite oranı, bir sigorta şirketinin yükümlülüklerini nispeten likit olanlarla karşılayabilme kabiliyetinin önemli bir ölçüsüdür. varlıklar.

Bir sigortacının Florida'da çok sayıda mülkü kapsadığını ve ardından bölgede bir kasırga olduğunu varsayalım. Bu sigortacı şimdi normalde ödemeyi beklediğinden daha fazla para bulmak zorunda kalacak. iddialar. Böyle bir sigortacı yüksek hızlı likidite oranına sahipse, daha düşük orana sahip bir sigortacıya göre ödeme yapmak için daha iyi bir konumda olacaktır.

Hızlı Likidite Oranı vs. Şimdiki oran

Hızlı likidite oranı gibi, Şimdiki oran ayrıca bir şirketin kısa vadelilikiditeya da vadeleri bir kerede gelmesi durumunda tüm borçları ödemek için yeterli nakit yaratma yeteneği. Hızlı likidite oranı, daha az varlığı dikkate aldığı için cari orandan daha muhafazakar olarak kabul edilir.

Hızlı likidite oranı, en sıvının seviyesini ölçerek mevcut oranı daha da iyileştirir. cari varlıklar kapsayacak şekilde mevcut cari borçlar. Genellikle nakde dönüştürülmesi daha zor ve daha yavaş olarak algılanan ön ödemeli giderler gibi envanter ve diğer varlıkları içermez.

Bu, nihayetinde hızlı likidite oranları ve cari oranların önemli ölçüde farklılık gösterebileceği anlamına gelir. Örneğin, bir sürü stok yapan bir şirket. envanter yüksek bir cari orana ve düşük hızlı likidite oranına sahip olabilir. Bu şirketin kısa vadeli yükümlülüklerinden endişe duyan yatırımcılar, cari oranı reddetmeyi ve hızlı likiditeye daha fazla odaklanmayı tercih edebilirler. oranı, envanterinin değerli olmasına rağmen, boşaltılmasının zor olabileceğini ve ani bir artışa yerleşmek için yeterince hızlı bir şekilde nakde çevrilebileceğini göz önünde bulundurarak, yükümlülükler.

Özel Hususlar

Farklı türde sigorta poliçelerinin bir karışımını sunan bir şirket, bir sigorta poliçesi sunan emsallere kıyasla en iyisidir. benzer bir karışım, bu şirketi yalnızca belirli ve daha küçük bir ürün yelpazesi sunan sigortacılarla karşılaştırmanın aksine Ürün:% s.

Hızlı likidite oranını değerlendirmenin yanı sıra, yatırımcılar bir şirketin mevcut likidite yatırım yapılan varlıklarla yükümlülükleri ne kadar iyi karşılayabileceğini gösteren oran ve genel likidite oranıBu, bir şirketin yükümlülüklerini toplam varlıklarla nasıl karşılayabileceğini gösterir.

Yatırımcılar da inceleyebilir işletme nakit akışları (OCF) ve net nakit akışları Şirketin kısa vadeli likidite ihtiyaçlarını nakitten nasıl karşılayabileceğini belirlemek.