Roth IRA'nızda Kaçınmanız Gereken 11 Hata

Bir şey hakkında bilmeniz gereken tek şeyin bu olduğunu düşünebilirsiniz. Roth IRA katkılarınızın 50 yaşın altındaysanız 6.000 ABD Doları ve 50 yaşındaysanız 7.000 ABD Doları (en azından 2021 için) ile sınırlı olmasıdır.Peki, bundan biraz daha karmaşık. İşte Roth IRA'ları olan kişilerin yapması muhtemel 11 yaygın hata ve bu hatalardan nasıl kaçınılacağına dair birkaç öneri.

Hızlı Özet: Roth vs. Geleneksel IRA

İlk olarak, bir Roth IRA ile geleneksel bir IRA arasındaki temel farklar hakkında hızlı bir tazeleme. Roth IRA'ya Katkılar bunları yaptığınızda vergiden düşülmez. Ancak, dağıtımlar vergiden muaf olabilir. Dağıtımlar için bu vergilendirilmemiş durum, varsayımlara göre, hem orijinal yatırımlar hem de bunlardan elde edilen kazançlar için geçerlidir. parayı çektiğinizde 59½ yaşından büyüksünüz ve hesap en az beş yaşındadır (bakınız 5 numaralı kural, aşağıda).

Buna karşılık, katkılar bir geleneksel IRA vergiden düşülebilir.Ancak, fonları çekme zamanı geldiğinde, bunlar için mevcut gelir vergisi oranınız üzerinden vergi ödemek zorunda kalacaksınız.Dahası, almalısın gerekli minimum dağılımlar (RMD'ler) 72 yaşına geldiğinizde başlayan geleneksel IRA'larda. Roth IRA'lar, hesap sahibinin ölümüne kadar RMD gerekliliklerine tabi değildir (aşağıdaki 10 numaralı kurala bakınız).

Ayrıca paraya ihtiyacınız yoksa hesabı mirasçılarınıza bırakabilirsiniz. Ancak, 2020 yılında İç Gelir Servisi (IRS), IRA'ların mirasçıları için zorunlu dağıtım kurallarını değiştirdi. Yararlanıcının hesabındaki tüm fonlar, asıl IRA sahibinin ölümünden sonraki 10. yılın sonuna kadar dağıtılmalıdır. Eşler, küçük çocuklar, engelli veya kronik hastalığı olanlar ve IRA sahibinden 10 yaşından küçük olmayanlar gibi istisnalar vardır.

Aşağıda kaçınılması gereken hatalar verilmiştir.

1. Katkıda Bulunacak Kadar Kazanmamak

Bir Roth IRA'ya, içinde aldığınızdan daha fazla katkıda bulunamazsınız. kazanılan gelir yıl için. Bu gelir, kişisel hizmet sağlamak için alınan ücretler, maaşlar, bahşişler, profesyonel ücretler, ikramiyeler ve diğer tutarlardan gelebilir. Ayrıca komisyonlardan elde edilen kazançları, serbest meslek gelirini, vergilendirilmeyen savaş ücretini, askeri fark ödemesini, vergiye tabi nafakayı ve ayrı bakım ödemelerini de sayabilirsiniz.

Vergilerinizi müşterek olarak beyan ettiğiniz ve birinizin katkıları finanse etmek için yeterli gelire sahip olduğu sürece, hem kendiniz hem de eşiniz için izin verilen sınırlara kadar bir Roth'a katkıda bulunabilirsiniz.

2. Katkıda Bulunamayacak Kadar Çok Kazanmak

Bir Roth IRA'ya katkıda bulunmak için çok fazla kazanabilirsiniz. Uygun olup olmadığınız sizin tarafınızdan belirlenir. değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI). MAGI'nizi hesaplarken, geleneksel IRA'ya yapılan katkılar, öğrenci kredisi faizi, öğrenim ve harçlar ve yabancı kazançlar gibi belirli kesintilerle geliriniz azalır.

Roth IRA'lar için gelir limitleri, IRS tarafından periyodik olarak ayarlanır. 2021 yılı itibari ile müşterek nikahlı veya dul (er) nikahlı olan kişiler, 198.000 dolardan az maksimum katkıyı sağlayabilmek. 198.000$ ile 208.000$ arasında kazanırsanız, biraz katkıda bulunabilirsiniz, ancak miktar azalır. 208.000 doların üzerindeki kazançlarla, katkıya izin verilmez.

2021 yılında bekar, hane reisi veya evli olarak ayrı ayrı başvuruda bulunan (hayatta olmayan) mükellefler Eşleri ile birlikte yıl boyunca herhangi bir zamanda) aşağıdakilerden daha az kazandıkları sürece bir Roth IRA'ya katkıda bulunabilirler. $125,000. İzin verilen katkı, 125.000 ABD Doları veya daha fazla kazanırlarsa aşamalı olarak sona erer ve 140.000 ABD Dolarının üzerinde tamamen elimine edilir.

Ya evliyseniz ve eşinizle yaşıyorsanız, ancak vergileri ayrı olarak dosyaladıysanız? 10.000 dolardan fazla kazanırsanız, bir Roth IRA'ya hiçbir şekilde katkıda bulunamazsınız. Daha az yaptıysanız, daha az katkı sağlayabilirsiniz. Yukarıda belirtildiği gibi, yalnızca tamamen ayrılmış olanlar önemli bir katkı sağlayabilir.

3. Eşiniz İçin Katkıda Bulunmamak

1 numaralı kuralın dediği gibi, bir Roth'a belirli bir yılda kazandığınızdan daha fazla katkıda bulunamazsınız. Ancak yasal olarak evli olduğunuz ve ortak vergi beyannamesi verdiğiniz sürece, çalışmayan eşler için önemli bir istisna vardır.

Ancak, ortak bir IRA diye bir şey yoktur. A eş IRA çalışmayan bir eşin bir hesap açmasına izin verir ve ardından çalışan eşin kendi hesabına olduğu kadar hesaba da katkıda bulunmasını sağlar. Elbette çalışan eşin gelirinin her iki katkı payını da karşılaması gerekir. Ancak yıllık katkılarınızı artırmak, hatta belki iki katına çıkarmak kesinlikle dünyadaki en kötü fikir değildir ve önemli ölçüde bir ailenin zaman içinde emeklilik tasarruflarını artırmak.

4. Çok Fazla Katkıda Bulunmak

Birden fazla IRA'nız varsa veya geliriniz beklenmedik bir şekilde artıyorsa, izin verilen maksimumdan daha fazla katkıda bulunma hatasını kolayca yapabilirsiniz. (Unutmayın, yıllık 6.000 ABD Doları veya 7.000 ABD Doları tutarındaki sınır, yakalama karşılığı dahil olmak üzere, hesap başına değil, tüm IRA'larınız için geçerlidir.) Sınırı aşmak size pahalıya mal olabilir. %6 ceza Hatayı düzeltene kadar her yıl fazladan.

Vergi beyannamenizi vermeden önce hatayı keşfederseniz ve fazla katkı payını ve varsa kazancınızı hesaptan çekerseniz cezadan kurtulabilirsiniz. (Aslında, Roth IRA katkılarınızın bir kısmını veya tamamını, iadenin orijinal vade tarihinden sonra altı aya kadar çekebilirsiniz, ancak daha sonra bir değiştirilmiş iade.) Fazla katkı payını başka bir vergi yılına da devredebilirsiniz, ancak bu düzeltme ile aynı anda yapılmadığı takdirde cezayı tetikleyebilir.

5. Kazançları Çok Erken Çekmek

Roth fonları için para çekme kuralları biraz karmaşık olabilir. Katkıda bulunduğunuz miktarları istediğiniz zaman, istediğiniz yaşta çekebilirsiniz - bu katkılar sonuçta vergi sonrası dolarlarla yapıldı. Ancak, çektiğiniz herhangi bir kazanç için gelir vergisi ve %10 ceza borcunuz olabilir. Üretilen yatırımların herhangi bir kar veya gelir üzerinden vergi ve cezasız çekimlerden yararlanabilmek için, Bir Roth IRA sahibi 59½ yaşında olmalı ve hesaba en az beş yıldır sahip olmalıdır ("5 yıl kuralı").Bu iki dönüm noktasından önce parayı çekerseniz, bazı maliyetli sonuçlarla karşı karşıya kalabilirsiniz.

Bazı sınırlı durumlarda, 59½ yaşının altındaki kişiler kazançları üzerinden erken para çekme cezasından (geçerli vergiler olmasa da) kaçınabilir. Örneğin, belirli eğitim giderlerinin masraflarını karşılamak için para çekebilirsiniz veya ilk kez ev satın almak için ödeme yapın.

6. Devrilme Kurallarını Yıkmak

Eskiden yapabilirdin IRA devri bir takvim yılında yalnızca bir kez, ancak bu 2015'te değişti. Artık hükümet, iki farklı yılda gerçekleşseler bile, 365 günlük bir süre içinde birden fazla yenileme yapmanızı kısıtlıyor.

Bu, dikkat etmeniz gereken bir kuraldır çünkü çok fazla devir, büyük bir vergi faturasını tetikleyebilir. Ed Slott, "Bazı insanlar, bir yılda iki kez devir yaptıkları ve bunun farkında olmadıkları için tüm IRA'larını kaybedebilir" diyor. Emeklilik Tasarruf Vergi Bombası... ve Nasıl Etkisiz Bırakılır?.

Geleneksel bir IRA'dan bir Roth IRA'ya 60 günlük geçişlerde olduğu gibi bazı istisnalar vardır.Ayrıca, 365 gün kuralı, iki IRA mütevelli heyeti arasında doğrudan fon transferi için geçerli değildir ve IRS'nin devrilmeyi düşünmediği bir durumdur.

7. Parayı Kendiniz Yuvarlamak

Geleneksel IRA veya 401(k) gibi nitelikli bir emeklilik tasarruf hesabından Roth'a fon aktarmanın iki temel yolu vardır: doğrudan ve dolaylı.

İçinde doğrudan rollover, paranız elektronik olarak bir hesaptan diğerine aktarılır veya yeni hesap adına düzenlenmiş bir çek alırsınız ve teslim edersiniz. Bir ile dolaylı rollover, parayı eski hesaptan alır ve yenisine kendiniz yatırırsınız.

Bu son hamleden kaçınmak en iyisidir çünkü pek çok şey ters gidebilir. İnsanların yaptığı en yaygın hata, parayı başka bir şey için kullandıkları ve tam katkıyı zamanında yapmak için yeterli paraya sahip olmadıkları için parayı devretmek için 60 günlük son tarihi kaçırmak. Bazen insanlar basitçe unutur.

Yine de bunu kendiniz yapmayı seçerseniz, IRS'nin sorgulaması durumunda devrilmeyi belgeleme konusunda titiz olun. Parayı zamanında yatırdığınızı kanıtlayamazsanız, bunun için vergi ve ceza ödemek zorunda kalacaksınız.

8. Bir Arka Kapı Roth IRA'yı Düşünmemek

Bir Roth'a katkıda bulunmak için çok fazla para kazanırsanız, her şey kaybolmaz. bunun yerine yapabilirsin indirilemeyen bir IRA'ya katkıda bulunmak, ne kadar gelir kazanırlarsa kazansınlar herkes tarafından kullanılabilir. (Bu katkı, vergi sonrası dolar, zaten vergilendirilmiş para ile yapılır.) Daha sonra, vergi adı verilen bir vergi stratejisi kullanarak. arka kapı Roth IRA, o parayı bir Roth IRA'ya çevirirsiniz.

Vergi komplikasyonlarından kaçınmak için, paradan herhangi bir kazanç elde etmeden önce, indirilemeyen IRA'yı hızlı bir şekilde bir Roth IRA'ya dönüştürmelisiniz. Danışmanlar, parayı transfer etmeden önce kazanma şansını en aza indirmek için parayı başlangıçta düşük faizli bir IRA hesabına yatırmanızı tavsiye eder.

Ayrıca göz önünde bulundurmanız gereken başka bir vergi tuzağı daha var. İşvereninizle birlikte geleneksel, indirilebilir bir IRA veya 401(k)'niz varsa, diğer IRA'ları Roth'lara dönüştürmek için karmaşık kurallar.

Aynı arka kapı stratejisini kullanarak mevcut bir 401(k) veya geleneksel bir IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürme seçeneğiniz de vardır. Dönüştürmenin avantajı, emeklilik sırasında para çekerken Roth dönüşümünden sonraki kazançların artık vergiye tabi olmamasıdır. Dezavantajı ise, dönüştürdüğünüz her para için mevcut kazancınıza göre vergi ödemeniz gerektiğidir. 

“Genel olarak, zaman ufku ne kadar uzunsa ve Türkiye'de daha yüksek bir öngörülen gelir vergisi dilimi olasılığı o kadar yüksek olur. Kurucu ve başkan Mark Hebner, emeklilik, bir dönüşümün bir yatırımcının lehine işlemesi daha olasıdır” diyor. nın-nin Endeks Fon Danışmanları, Inc., Irvine, Kaliforniya

9. Faydalanıcı Listenizi Unutmak

Çoğu zaman, Roth IRA sahipleri hesapları için birincil ve olası lehtarları listelemeyi unuturlar ve bu çok büyük bir hata olabilir.. Hesap basitçe IRA sahibinin mülküne ödenirse, vasiyetname işlem. Başka bir deyişle, daha fazla komplikasyon, daha fazla gecikme ve daha büyük avukat ücretleriniz var.

Yararlanıcıları adlandırdıktan sonra, bunları periyodik olarak gözden geçirdiğinizden ve herhangi bir değişiklik veya güncelleme yaptığınızdan emin olun. Bu, özellikle siz ve eşiniz yollarını ayırmanız durumunda önemlidir. Boşanma kararı, eski bir eşin hala lehtar olarak listeleniyorsa malları almasını engellemez.

10. Miras Alınan Roth Parasını Çekememek

Bu, IRA yararlanıcıları için geçerli olan yeni 10 yıllık kuraldır. Bir Roth IRA'nın asıl sahibinin ve eşinin aksine, diğer hak sahipleri gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) almalıdır. Eşi olmayan lehtarlar için, sahibinin ölümünden sonraki on yıl içinde fonların %100'ünü geri çekmeleri gerekir.

Geçmişte, RMD'lerin yararlanıcının yaşam beklentisi üzerine yayılmasına izin verildi ve bu da vergi yükünün azaltılmasına yardımcı oldu. Ancak, 2020 itibariyle, asıl sahibinin ölümünü takip eden on yıllık süre içinde paranın tamamının geri çekilmesi gerekmektedir.

Başka bir deyişle, eşiniz dışında birinden bir Roth IRA'yı devralırsanız, geleneksel bir IRA veya 401 (k)'ye benzer şekilde ondan para çekmeye başlamanız gerekecektir. İyi haber şu ki, hesap beş yıldan eskiyse paradan vergi alınmaz.

Buna uymamanın vergi cezası RMD kuralları alınması gereken miktarın %50'si kadar yüksek olabilir.

11. Zaten 401(k)'niz Olduğundan Roth Atlamak

IRA'nın asıl amacı, bir işveren aracılığıyla emeklilik planı olmayan Amerikalılar için bir yatırım aracı sağlamaktı. Ancak yasalarda her ikisini de kullanmanızı engelleyen hiçbir şey yok. Aslında, finansal planlamacılar, işvereninizin tam uyumlu katkısını almak için 401(k)'nize yeterince katkıda bulunduktan sonra, genellikle bir Roth IRA'ya fon sağlamanızı önerir.

Alt çizgi

Bir Roth IRA'ya sahip olmak, hem siz hem de varisleriniz için bol miktarda emeklilik avantajı sağlayabilir. Ancak kurallara dikkat edin, böylece hesabınızın vergiden muaf durumunu tehlikeye atmazsınız. Bir IRA'ya fon sağlamaya başlamak istiyorsanız, Investopedia aşağıdakilerin bir listesini oluşturdu: IRA'lar için en iyi brokerler.