Yatırım fonlarının yararlanıcıları olabilir mi?

Yatırım Fonlarının Yararlanıcıları Olabilir mi?

Bir yatırım fonu hesabının sahipliği, yararlanıcılar- sahibinin ölümü durumunda - hesabın nasıl kurulduğuna bağlı olarak. Yatırım fonları ile yararlanıcıları belirlemek için çeşitli seçenekler vardır. Yatırımcılar, emeklilik planlarına lehtar atayabilir. 401(k). IRA'lar veya bireysel emeklilik hesapları ayrıca belirlenmiş lehtarlara sahip olabilir. Yatırım fonu yararlanıcı kuralları, her fon için adlandırılmış yararlanıcılara izin verir. Ayrıca, listede lehdarı olmayan yatırım fonları için, birçok fonun varsayılan lehtarları vardır.

Ancak, 2020 yılı itibarıyla emeklilik hesapları için eş dışı hak sahipleri ile ilgili kanunlarda yapılan değişiklikler yürürlüğe girmiştir. Sonuç olarak, yatırımcıların belirlenmiş yararlanıcılarını gözden geçirmeleri önemlidir.

Yatırım Fonu Yararlanıcılarını Anlama

Bir yatırım fonunun hesabında birden fazla sahibi olabilir. Hesapta iki sahip varsa ve sahiplerden biri ölürse, hesap diğer sahibine veya hayatta kalan sahibine geçer.

Ortak mülkiyet durumunda, hayatta kalan üye, uzun veraset süreci olmaksızın yatırım fonunun tek sahibi olur. vasiyet vasiyetname yokken ölen bir kişinin mülkünün yasal süreci veya yönetimidir. Bir yatırım fonunun tek sahibi varsa veya son sahibi vefat ederse, hesaptaki unvana göre hak sahipleri belirlenebilir.

Ancak, sahibi tarafından hiçbir lehdarın belirtilmemesi durumunda, birçok yatırım fonunun içinde yerleşik varsayılan lehtarlar bulunduğunu not etmek önemlidir. Mal sahibi ölürse, varsayılan lehdar, mal sahibinin eşi olur ve yaşayan bir eş yoksa, mal varlığı mal sahibinin herhangi bir çocuğuna devredilir.

Ölüm Üzerine Transfer

Bir yatırım fonu hesabı, bireysel olarak sahip olunan bir hesap olarak da açılabilir ve sahibi, bir veya daha fazla yararlanıcıyı bir ölüm üzerine transfer (TOD) atama. Sahibi, yaşarken hesabın kontrolünü elinde tutar. Hesap, sahibinin adına ve lehtarın adına bir TOD ataması ile adlandırılacaktır. Menfaat sahibi olarak adlandırılanlar, sahibinin ölümü üzerine hesabı devralır, yani fonun varlıkları, sahibinin mülkünün bir parçası olmaz. Varlıkların TOD tarafından belirlenmiş bir hesaptan aktarılması da vesayetten kaçınır.

529 Tasarruf Planı

Kolej 529 tasarruf planı bir lehtar seçen bir hesap sahibine aittir. 529 planı, hesap gelirleri nitelikli eğitim harcamaları için kullanılıyorsa, kolej için tasarruf etmek için vergi avantajlı bir yöntemdir. Sahibi hesabı kontrol eder ve yatırım fonlarına yatırım yapabilir.

Yatırım Fonlu Emeklilik Hesapları

401(k) planı gibi bir emeklilik hesabı açıldığında, mal sahibi hesabın varlıkları için lehtarları adlandırabilir. Başvuru veya çevrimiçi form, hem birincil hem de ikincil yararlanıcılar için alanlara sahiptir. Birçok 401(k) planı, mal sahibinin her bir yararlanıcıya aktarılacak varlık değerinin bir yüzdesini atamasına da izin verir. Yararlanıcılar, yatırım fonları, şirket hissesi veya tahvil fonlarını içerebilecek yatırımlardan bağımsız olarak hesap sahibinin ölümünü takiben hesaptan elde edilen geliri devralır.

Özel Hususlar

2019'da ABD Kongresi geçti GÜVENLİ Yasası, diğer değişikliklerle birlikte, IRA ve emeklilik hesabı lehtarları için esnetme hükmünü kaldırdı. Karardan önce, bir IRA'nın yararlanıcısı, gerekli minimum dağıtım uzun yıllar boyunca ödemeler. Yararlanıcılar, yalnızca gerekli asgari tutarı çekerek, bu dağıtımlar için vergi ödemelerini zaman içinde dağıtabildiler.

1 Ocak 2020'de başlayan yeni yasayla birlikte, eşi olmayan hak sahipleri, emeklilik hesabı bakiyesinin tamamını mal sahibinin ölümünden itibaren 10 yıl içinde dağıtmak zorundadır. Ancak, kararın bazı istisnaları vardır. Sonuç olarak, emeklilik hesabı sahiplerinin yeni kararları ve belirlenmiş lehtarlarını gözden geçirmek için bir finans uzmanına danışmaları önemlidir.