W-4 Formu: 2021'de Nasıl Doldurulur

İş değiştiriyorsanız, her maaş çekinden kesilen vergi miktarını belirlemek için her çalışanın doldurması gereken W-4 formunun değiştiğini yakında öğreneceksiniz. İç Gelir Servisi (IRS), şeffaflığını ve bordro stopaj sisteminin doğruluğunu artırmak için formu revize ettiğini söyledi.

Neyse ki, iş değiştirmiyorsanız ve W-4'ünüzü yeniden yapmak için bir nedeniniz yoksa, yeni bir tane doldurmanız gerekmez. İşvereniniz, dosyanızda bulunanı kullanmaya devam edebilir.

Yeni W-4, çalışanlardan artık alakalı olmayan kişisel muafiyetleri veya bağımlılık muafiyetlerini belirtmelerini istemez. Kaç bağımlı talep edebileceğinizi soruyor. Ayrıca, ikinci bir iş veya ayrıntılı kesintiler için uygunluğunuz gibi belirli faktörlere dayalı olarak stopaj tutarınızı artırmak veya azaltmak isteyip istemediğinizi sorar.

NS Form W-4'ün yeni versiyonu formun sağ üst köşesinde 2021 olarak etiketlenmiştir ve Aralık 2020'den beri geçerlidir.

Yeni Form W-4

W-4 formu 2020'de tamamen yenilendi ve şimdi doldurulması gereken yedi yerine beş bölüm var.

Çalışanın Stopaj Belgesi olan W-4 Formunu doldurma şekliniz, işvereninizin maaşınızdan ne kadar vergi keseceğini belirler. İşvereniniz maaşınızdan alıkoyduğu parayı, adınız ve Sosyal Güvenlik numaranızla birlikte İç Gelir Servisi'ne (IRS) gönderir.

Stopajınız, o yıla ait vergi beyannamenizi verirken hesapladığınız yıllık gelir vergisi faturasının ödenmesinde hesaba katılır. Bu nedenle bir W-4 formu adınız, adresiniz ve Sosyal Güvenlik numaranız gibi tanımlayıcı bilgileri ister.

Form W-4'te Neler Değişti?

W-4 formunun 2020 versiyonu, kişisel ödenek talep etme seçeneğini ortadan kaldırmaktadır. Daha önce, bir W-4, kaç kişi olduğunu anlamanıza yardımcı olmak için bir Kişisel Ödenek Çalışma Sayfası ile birlikte gelirdi. ödenekler iddia etmek. Ne kadar çok ödenek talep ederseniz, bir işveren maaşınızdan o kadar az kesinti yapacaktır; Ne kadar az ödenek talep ederseniz, işvereniniz o kadar fazla kesinti yapacaktır.

Ödenekler daha önce gevşek bir şekilde bağlıydı kişisel ve bağımlı muafiyetler vergi formunuzda talep edildi. (NS standart kesinti TCJA sonucunda iki katına çıkarılmış, kişisel ve bağımlı muafiyetler kaldırılmıştır.)

Yeni form, 3. adımda hanenizdeki bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerin sayısını kaydetmenizi ister.

Ayrıca, koşullarınızın daha büyük veya daha küçük bir stopaj miktarını garanti edip etmediğini sorar. İlk kez, ikinci bir işten geliriniz olup olmadığını veya vergi beyannamenizde kaleme alacağınız kesintileri bekleyip beklemediğinizi belirtmenize olanak tanır.

Yeni W-4'ün Beş Adımı: Bir Özet

Yeni W-4'ün biri isteğe bağlı olmak üzere beş adımı vardır.

Aşama 1: Bu, sizi tanımlayan ve vergilerinizi bekar bir kişi, evli bir kişi veya hane reisi olarak sunmayı planladığınızı belirten olağan kişisel bilgilerdir.

Adım 2: Bu kısım, koşulları standart tutardan daha fazla veya daha az stopaj yapması gerektiğini gösteren kişiler içindir. Bir eşin geliri, ikinci bir iş veya serbest meslek geliri, burada kaydedilebilecek faktörlerdir.

Aşama 3: Bu bölüm, çocuklarınızın veya bakmakla yükümlü olduğunuz diğer kişilerin sayısını belirttiğiniz yerdir.

4. Adım: Bu isteğe bağlı bölüm, maaş çekinden daha fazla veya daha az kesinti yapmak için başka nedenler belirtmenize olanak tanır. Örneğin, yatırımlardan elde edilen pasif gelir, yıllık gelirinizi ve borçlu olduğunuz vergi miktarını artırabilir. Kesintilerin ayrıntılandırılması, borçlu olduğunuz vergi miktarını azaltabilir. Bunlar, W-4'teki stopajınızı ayarlamak için nedenler olabilir.

Adım 5: İmzan.

W-4'ünüzü Neden Gözden Geçirmek İsteyebilirsiniz?

Aralık 2020'de piyasaya sürülen yeni W-4, formun ilk büyük yenilemesiydi. Vergi Kesintileri ve İş Yasası (TCJA) Aralık 2017'de kanun haline getirildi. Bu yasa, çalışanlar için stopaj konusunda büyük değişiklikler yaptı.

Aslında, W-4 yenilemesi ve TCJA'dan bu yana vergi değişiklikleri, işvereninize ilk geldiğinizde geri verdiğiniz W-4'e tekrar bakmak ve değişiklik yapmanız gerekip gerekmediğini görmek için bir neden olabilir.

Ayrıca, çok fazla borcunuz olduğunu veya çok fazla borcunuz olduğunu keşfettiyseniz, son vergi beyannamelerinize dayanarak W-4'ünüzü revize etmek için iyi bir nedeniniz var.

Ayrıca, bir çocuğun doğumu, evlilik veya boşanma ya da yeni bir serbest meslek gibi büyük bir yaşam değişikliğiniz olduğunda her zaman W-4'ünüzü güncellemek iyi bir fikirdir.

Yeni Form W-4 Derinlemesine

Bekarsanız veya çalışmayan bir eşle evliyseniz, bakmakla yükümlü olduğunuz kimse yok, yalnızca bir işiniz var ve siz vergi kredisi veya kesinti talep etmiyorsanız (standart kesinti dışında), o zaman bir W-4'ü doldurmak kolaydır. Yapmanız gereken tek şey adınızı, adresinizi, Sosyal Güvenlik numaranızı ve başvuru durumunuzu doldurmak, ardından formu imzalamak ve tarih atmak.

Vergi durumunuz daha karmaşıksa, bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler hakkında bilgi vermeniz gerekecektir. eşinizin kazançları, beklenen ek geliriniz ve yapmayı planladığınız vergi indirimleri ve kesintileri iddia.

İşte formu nasıl dolduracağınıza adım adım bir bakış.

Adım 1: Bilgilerinizi Sağlayın

Adınızı, adresinizi, dosyalama durumunuzu ve Sosyal Güvenlik numaranızı belirtin. İşvereniniz, maaşınızdan alıkoyduğu parayı IRS'ye gönderdiğinde, ödemenin yıllık gelir vergisi faturanıza uygun şekilde uygulanabilmesi için Sosyal Güvenlik numaranıza ihtiyaç duyar.

Bu adımı tamamladıktan sonra, tek dosyalayıcılar basit bir vergi durumu ile, yukarıda açıklandığı gibi, sadece formu imzalayıp tarih atmanız yeterlidir ve bunlar yapılır.

Diğer herkesin birkaç adım daha atması gerekiyor.

Adım 2: Birden Fazla İşi veya Çalışan Bir Eşi Belirtin

Birden fazla işiniz varsa veya dosyalama durumunuz evli dosyalama ortaklaşa ve eşiniz çalışıyor. Bu sizin için geçerliyse, aralarından birini seçebileceğiniz üç seçeneğiniz vardır:

Seçenek A

IRS'leri çevrimiçi kullanın Vergi Stopaj Tahmincisi ve uygulanabilir olduğunda dördüncü adımdaki (aşağıda açıklanmıştır) tahmini dahil edin.

B seçeneği

Form W-4'ün üçüncü sayfasında verilen Çoklu İş Çalışma Sayfasını doldurun ve sonucu aşağıda açıklanan adım 4(c)'ye girin.

IRS, en doğru stopajı elde etmek için çalışma sayfasının, evli bir çiftten, en yüksek maaşlı işi olanlardan yalnızca biri tarafından doldurulmasını tavsiye eder.

Birden Fazla İş Çalışma Sayfasını doldururken, ayırmanız gereken ilk şey, iki işiniz (siz ve eşiniz dahil) veya üç veya daha fazla işiniz olup olmadığıdır. Siz ve eşinizin bir işi varsa, formdaki 1. satırı dolduracaksınız. İki işiniz varsa ve eşiniz çalışmıyorsa, 1. satırı da tamamlayacaksınız.

1. satırı doğru bir şekilde doldurmak için Form W-4'ün dördüncü sayfasında verilen grafikleri kullanmanız gerekir. Bu grafikler dosyalama durumuna göre ayrılır, bu nedenle vergilerinizi nasıl dosyaladığınıza bağlı olarak doğru grafiği seçmeniz gerekir. Soldaki sütun, daha yüksek kazanan eş için dolar tutarlarını listeler ve en üst satır, daha düşük kazanan eş için dolar tutarlarını listeler.

Örneğin, müşterek başvuruda bulunan evli bir kişiye bakalım. Eş A'nın yılda 80.000 ABD Doları ve B Eşinin yılda 50.000 ABD Doları kazandığını varsayarsak, Eş A'nın 8.420 ABD Doları seçmesi gerekir (bunun kesişimi 80.000$–99.999$ satırı soldaki sütundan ve 50.000$–59.999$ sütunu üst satırdan) Çoklu İşlerde 1. satırı doldurmak için Çalışma kağıdı.

Kendiniz ve eşiniz arasında birleştirilmiş üç veya daha fazla işiniz varsa, Çoklu İş Çalışma Sayfasının ikinci bölümünü doldurmanız gerekecektir. İlk olarak, en yüksek ücretli işinizi ve ikinci en yüksek ücretli işinizi seçin. Sayfa 3'teki 2a satırına eklenecek miktarı bulmak için sayfa 4'teki grafikleri kullanın. Bu adım, "düşük ücretli iş" olarak ikinci en yüksek ücretli işi kullanmanız dışında yukarıdaki örnekle aynıdır.

Ardından, en yüksek ücretli iki işinizden aldığınız ücretleri birlikte eklemeniz gerekecek. Bu rakamı sayfa 4'teki grafikteki "yüksek maaşlı iş" için kullanın, üçüncü işten gelen ücretleri ise "düşük ücretli iş." Sayfa 3'teki grafikten 2b satırına kadar olan tutarı girin ve tamamlamak için 2a ve 2b satırlarını birlikte ekleyin 2c.

Örneğin, A Eşinin 50.000$ ve 15.000$ kazandıran iki işi olduğunu, B Eşinin ise 40.000$ kazanan bir işi olduğunu varsayalım. Eş A, 2a satırına 3.570 $ girer (sol sütundan 50.000$–59.999$ satırının ve üst satırdan 40.000$–49.999$ sütununun kesişimi). Toplam 90.000 ABD Doları için 50.000 ABD Doları ve 40.000 ABD Doları eklendiğinde, Eş A 2.c satırına 3.260 ABD Doları girecektir. sol sütundan 80.000$–99.999$ satırının ve üstten 10.000$-19.999$ sütununun kesişimi sıra). Bu iki miktarın birlikte eklenmesi, 2c satırı için 6.830 ABD Doları ile sonuçlanır.

Birden Fazla İş Çalışma Sayfasının 3. satırında en yüksek ücretli işte bir yıldaki ödeme dönemlerinin sayısını girmeniz gerekir; örneğin, aylık 12, iki haftalık 26 veya haftalık 52. 1. satırdaki (iki iş için) veya 2. satırdaki (üç veya daha fazla iş için) yıllık tutarı ödeme dönemlerinin sayısına bölün. Bu rakamı Çoklu İş Çalışma Sayfasının 4. satırına ve Form W-4'ün 4c satırına girin.

C seçeneği

İkiniz için toplam yalnızca iki iş varsa C seçeneğindeki kutuyu işaretleyin ve aynısını diğer iş için W-4'te yapın. Bu seçeneğin seçilmesi, her ikisi de yaklaşık olarak aynı oranda kazanıyorsa anlamlıdır. Aksi takdirde gereğinden fazla vergi kesintisi yapılabilir.

3. Adım: Bağımlıları Ekle

Bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler varsa, uygun olup olmadığınızı belirlemek için üçüncü adımı doldurun. Çocuk Vergi Kredisi ve diğer bağımlılar için kredi. 200.000 dolardan az kazanan bekar vergi mükellefleri veya 400.000 dolardan az kazanan müşterek evliler, Çocuk Vergi Kredisi için uygundur.

Teknik olarak, bağımlının IRS tanımı oldukça karmaşıktır (bkz. IRS Yayını 501 ayrıntılar için), ancak kısa cevap, bağımlı kişinin nitelikli bir çocuk veya Nitelikli akraba kiminle birlikte yaşıyor ve kimin tarafından maddi olarak destekleniyor.

17 yaşın altındaki hak kazanan çocuk sayısını 2.000 $ ile çarpın ve diğer bağımlılar 500 dolara kadar. İkisinin dolar toplamını 3. satıra ekleyin.

4. Adım: Diğer Düzenlemeleri Ekleyin

Bu bölümde, IRS, maaş çekinden ek bir miktar alıkonulmasını isteyip istemediğinizi sorar.

“Tabii ki hayır” diyorsunuz. "Zaten paramdan yeterince alıyorsunuz."

Ancak önceki bölümlerde verdiğiniz bilgiler, işvereninizin yıl boyunca çok az vergi kesintisi yapmasına neden olabilir. Bu, Nisan ayında size büyük bir vergi faturası ve muhtemelen eksik ödeme cezaları ve faiz getirebilir.

Bu durumda, işvereninize, bunun olmaması için her maaş çekinden fazladan para kesmesini söyleyin.

Bunun olabileceğini nereden biliyorsun? Muhtemel bir sebep, rapor edilen önemli bir gelir elde etmenizdir. 1099 formuFaiz için kullanılan, temettülerveya henüz vergisini ödemediğiniz serbest meslek geliriniz. Veya hala çalışıyor olabilirsiniz, ancak önceki bir işten emekli maaşı veya Sosyal Güvenlik emeklilik yardımı alıyor olabilirsiniz.

W-4'ün dördüncü adımı, aşağıdaki üç bölümden birini veya daha fazlasını doldurarak ek tutarları alıkoymanıza olanak tanır:

4(a)

Temettü veya emeklilik hesaplarından elde edilen gelirler gibi stopaja tabi olmayan “iş dışı” gelir elde etmeyi bekliyorsanız, tutarı bu bölüme girin.

4(b)

Kesintilerinizi kaleme almayı bekliyorsanız ve stopajınızı azaltmak istiyorsanız bu bölümü doldurun. 2020 kesintilerinizi tahmin etmek için W-4 formunun üçüncü sayfasında verilen Kesintiler Çalışma Sayfasını kullanın.

4(c)

Bu bölüm, sizin için geçerliyse, yukarıda açıklandığı gibi, Çoklu İş Çalışma Sayfasındaki tutarlar da dahil olmak üzere, her ödeme döneminde ödemenizden alıkonulmasını istediğiniz herhangi bir ek vergiye sahip olmanızı sağlar.

Adım 5: W-4 Formunu İmzalayın ve Tarihlendirin

Form, siz imzalayana kadar geçerli değildir.

Genel olarak, işvereniniz Form W-4'ü IRS'ye göndermeyecektir. Stopajınızı belirlemek için kullandıktan sonra şirket bunu dosyalayacaktır.

Yeni bir işe başlarsanız veya maaşınızdan kesilen tutarda değişiklik yapmak istiyorsanız, yeni W-4 formunu doldurmanız yeterlidir.

W-4 Formunu Doldururken Dikkat Edilmesi Gereken Hususlar

Yılın ortasında bir işe başlarsanız ve o yılın başlarında çalışmadıysanız, işte size para kazandıracak bir vergi kırıntısı: yıl için en fazla 245 gün istihdam edilecektir, işvereninizden yarı yıl yöntemini kullanmasını yazılı olarak talep edin. stopaj.

Standart stopaj formülü tam yıl çalışmayı varsayar, bu nedenle yarı yıl yöntemini kullanmadan çok fazla stopajınız olur ve parayı geri almak için vergi zamanına kadar beklemeniz gerekir.

Alt çizgi

Bir W-4 formunu doğru doldurmak önemlidir çünkü IRS, insanların gelirleri üzerinden yıl boyunca kademeli olarak vergi ödemesini gerektirir.

Çok az vergi kesintisi varsa, Nisan ayında IRS'ye şaşırtıcı derecede büyük bir miktar, artı faiz ve vergilerinizi eksik ödemenin cezaları yıl boyunca.

Ancak, çok fazla vergi kesintisi varsa, aylık bütçeniz olması gerekenden daha sıkı olacaktır. Ayrıca, o parayı biriktirirken veya yatırım yaparken hükümete faizsiz bir kredi vereceksiniz. Vergi beyannamenizi doldurduğunuz ve geri ödeme aldığınız bir sonraki yıla kadar fazla ödediğiniz vergileri geri alamazsınız.

Bu noktada, para beklenmedik bir şey gibi gelebilir ve her maaş çeki ile kademeli olarak gelseydi, sahip olacağınızdan daha az akıllıca kullanabilirsiniz.