Better Investing Tips

55 Tanım Kuralı

click fraud protection

55 kuralı nedir?

55 kuralı bir İç Gelir Servisi (IRS) 55 yaş ve üstü çalışanların işlerinden para çekmelerine izin veren kural işveren destekli emeklilik hesapları işten ayrılırlarsa cezasız. Bu kural, işverenlerinden ayrılan daha yaşlı çalışanların, %10'a tabi olmaksızın emeklilik tasarruflarına erken erişmelerine etkin bir şekilde izin verir. erken çekilme ceza.

55 kuralı, özellikle aşağıdakiler dahil olmak üzere işyeri planları için geçerlidir: 401(k) planları ve 403(b) planları. kadar uzanmıyor bireysel emeklilik hesapları (IRA'lar).

Önemli Çıkarımlar

  • 55 kuralı, bazı çalışanların 59½ yaşından önce işyeri emeklilik planlarından para çekerken %10 erken para çekme cezasından kaçınmasını sağlayan bir IRS kuralıdır.
  • 55 kuralına hak kazanmak için, bir çalışanın 55 yaşına (veya daha büyük) bastığı ve işvereninden erken emekli olmak için veya başka bir nedenle ayrıldığı yılda para çekme işlemi yapılmalıdır.
  • 55 kuralı sadece işyeri planları için geçerlidir. Dahası, planların hükmü içermesi gerekli değildir.
  • 55 kuralı kullanılarak alınan emeklilik planı dağıtımları yine de normal gelir vergisine tabi olacaktır.

55 Kuralını Anlamak

İşyeri emeklilik planları, çalışanların alacakaranlık yılları için tasarruf etmelerine yardımcı olmak için tasarlanmıştır. Normalde, 59½ yaşından önce bu planlardan %10 erken para çekme cezası ile karşılaşmadan para çekemezsiniz. Bu kural yalnızca belirli istisnalar geçerli olduğunda ve 55 kuralı bunlardan biri olduğunda feragat edilir. IRS yönergeleri, aşağıdakilerin her ikisi de doğruysa, çalışanların 401(k) veya 403(b) planlarından herhangi bir ceza olmadan erken para çekmelerine olanak tanır:

  • Geri çekilmeler, işçinin 55 yaşına geldiği yıl veya daha sonra gerçekleşir
  • İşvereninizden ayrıldıktan sonra para çekme işlemleri gerçekleşir

Örneğin, 55. yaş gününüzden hemen sonra şirketinizin küçülmeye karar verdiğini ve pozisyonunuzu ortadan kaldırdığını varsayalım. 55 kuralı, %10 erken para çekme cezası ödemek zorunda kalmadan 401(k) veya 403(b)'nizden para çekmenize izin verir.

Ancak, 55 kuralını uygulamak için küçülmenize veya kovulmanıza gerek yok. Ayrıca, erken emekli olmaya karar verirseniz veya kariyerinizde daha sonra iş değiştirmek istiyorsanız, bundan yararlanabilirsiniz.

55 kuralı sadece mevcut işvereninizle sahip olduğunuz 401(k) veya 403(b) planı ile kullanılabilir; eski işverenlerde halen sahip olduğunuz emeklilik hesapları için geçerli değildir.

55 kuralına karşı 401(k) Kredi

55 kuralı sadece işvereninizden ayrıldığınız durumlarda geçerlidir. Hâlâ mevcut 401(k)'nizi elinde tutan aynı şirkette çalışıyorsanız, onu kullanamazsınız. Ancak, 401(k) kredi almak planınız izin veriyorsa.

IRS, çalışanların, kazanılmış hesap bakiyelerinin %50'sine veya 50.000 ABD Dolarına kadar (hangisi daha azsa) borç almalarına izin verir. Bu para, tipik olarak düşük bir faiz oranıyla, maaş ertelemeleri yoluyla beş yıllık bir süre içinde geri ödenir. Bu süre zarfında 401(k)'nize yeni katkılarda bulunmaya devam edip edemeyeceğiniz plana bağlı olacaktır.

Buradaki sorun şu ki, işvereninizden ayrılırsanız, kredinin kalan bakiyesi hemen ödenebilir hale gelir. Krediyi tam olarak geri ödeyemezseniz, tutarın tamamı vergiye tabi bir dağıtım haline gelir, yani reşit değilseniz %10 erken para çekme cezası ile birlikte ödünç aldığınız miktar üzerinden gelir vergisi ödemek zorunda kalırsınız 59½.

401(k) kredi dağıtımlarında vergi cezasından kaçınmak mümkündür. Yuvarlanmak Bir IRA'ya ödenmemiş bakiye.

Bir Alternatif: Büyük ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler (SEPP'ler)

55 kuralı, 401(k) veya 403(b)'den erken para çekmeyi planlamak için kullanılabilir, ancak %10 cezadan kaçınmak için tek seçenek bu değildir. Ayrıca yapabilirdin büyük ölçüde eşit periyodik ödemeler (SEPP'ler) kullanarak 59½ yaşından önce bir işyeri emeklilik planından para almak. Bu seçenek altında bulunabilir IRS kuralı 72(t).

Kural, işçilere 59½ yaşına girmeden önce arka arkaya beş yıl boyunca emeklilik planlarından bir dizi ödeme almalarına izin veriyor. Bu ödemeler, yaşam sürenize bağlıdır. Yıllık veya aylık olarak alınabilirler ve %10 erken çekme cezası uygulanmaz.

Emeklilik tasarruflarınıza erken erişmek istiyor ancak 55 yaşını doldurduğunuz yıl veya daha sonra işten ayrılmayı düşünmüyorsanız SEPP almak tercih edilebilir. Bu ödemeleri almaya başlamak için 55 yaşına kadar beklemeniz gerekmez, bu nedenle biraz daha esneklik vardır. Yine de, 401(k) veya 403(b)'nizden ne zaman erken para alırsanız, hesabınızın gelecekteki büyüme potansiyelini sınırladığınızı unutmayın.

55 kuralı aslında federal, eyalet ve yerel yönetimlerdeki kamu güvenliği çalışanları için 50'de başlıyor. Bunlar arasında polis, itfaiyeciler, hava trafik kontrolörleri, gümrük ve sınır koruma görevlileri, FBI ajanları ve tıbbi hizmet çalışanları yer alacak.

401(k) Erken Geri Çekme Cezasının Diğer İstisnaları

55 kuralına ek olarak, IRS %10 erken para çekme cezası için başka istisnalara izin verir. Genel olarak, aşağıdaki nedenlerden herhangi biri nedeniyle erken para çekme işlemi yapılırsa cezadan kaçınabilirsiniz:

  • Fazla katkıların düzeltici dağılımları
  • Plan katılımcısının ölümü
  • Plan katılımcısının tam ve kalıcı sakatlığı
  • altındaki ödemeler nitelikli iç ilişkiler siparişi (QDRO)
  • Temettü geçişi bir çalışan hisse senedi sahipliği planı (ESOP)
  • IRS vergisi
  • %10'dan fazla karşılanmayan tıbbi giderler düzeltilmiş brüt gelir (AGI)
  • Askeri yedekler aktif göreve çağrıldı
  • Başka bir nitelikli plana geçiş

Planınız izin veriyorsa, gelir vergisi olmasa da 401(k) sıkıntılı para çekme işlemleri için cezalardan feragat edilebilir.

55 kuralı nedir?

55 kuralı, çalışanların işveren sponsorluğundaki emekliliklerinden erken para çekmelerini sağlayan bir IRS politikasıdır. 401(k) s ve 403(b) s gibi 55 yaş ve üzerindeki hesaplardan ayrılmaları şartıyla %10 ceza ödemeden Meslekler. Yalnızca mevcut işvereninizle sahip olduğunuz hesaplar için geçerlidir. Eski işverenlerle olan eski hesaplar uygun olmaz.

55 Kuralı, Dağıtımlarda Vergiden Feragat Ediyor mu?

Hayır. Katkılar vergi öncesi fonlarla yapıldığı için hala para üzerinden vergi ödüyorsunuz.

Büyük ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler (SEPP'ler) Nedir?

Emeklilik hesaplarınızdan cezasız erken para çekmek istiyorsanız, SEPP'ler 55 kuralına bir alternatiftir. 59½ yaşına gelmeden önce, yıllık veya aylık olarak art arda beş yıl boyunca emeklilik hesaplarınızdan önemli ölçüde eşit para çekmenize izin verilir. Miktar, yaşam beklentinize bağlıdır.

Başka Bir İş Alırsam 55 Kuralını Kullanabilir miyim?

55 kuralı, o işten ayrıldıktan sonra en son işvereninizin 401(k)'sinden para cezası olmadan para çekmenize izin verir. Zaten eski işvereninizin planından cezasız para çekmeye başladıysanız, daha sonra başka bir işe girmenizi engelleyen hiçbir şey yoktur. Tasarruflarınızı artırmaya devam etmek için yeni işvereninizin işyeri emeklilik planına da katkıda bulunabilirsiniz.

55 Yaşında Emekli Olup Sosyal Güvenlik Alabilir miyim?

Hayır. Sosyal Güvenlik emeklilik ödeneklerini en erken alabileceğiniz yaş 62'dir, bu nedenle 55 yaşında emekli olamaz ve aynı yıl Sosyal Güvenlik almaya başlayamazsınız. Daha önce alacağınız için azaltılacak olan avantajlardan yararlanmak için 62 yaşına gelene kadar beklemeniz gerekir. tam emeklilik yaşı, çoğu insan için 66 veya 67'dir.

Alt çizgi

55 kuralı, erken emekliliği mali açıdan daha az vergilendirebilir, çünkü 401(k)'nizi erken para çekme cezaları olmadan kullanabilirsiniz. Bu kuraldan yararlanmanın mantıklı olup olmadığı, işe dönmeyi planlayıp planlamadığınıza bağlı olabilir. ne kadar para biriktirdiğinizi ve emeklilik için işvereninizin dışında ne kadar yatırım yaptığınızı plan. 401(k), bir IRA ve bir IRA içeren çeşitlendirilmiş bir portföy oluşturma aracılık hesabı erken emekli olmanın çeşitli vergi etkilerini yönetmenize yardımcı olabilir.

Emeklilik Planınız Yolunda mı?

Amerikalılar doğası gereği iyimser insanlar olabilir, ancak iş emekliliğe geldiğinde çoğumuzun ş...

Devamını oku

Acil Değişken Anüite Tanımı

Anında Değişken Anüite Nedir? Anında değişken yıllık gelir, bir bireyin peşin olarak toplu ödem...

Devamını oku

İkincil Piyasa Anüitesi (SMA) Tanımı

İkincil Piyasa Anüitesi (SMA) Nedir? İkincil bir piyasa yıllık gelir (SMA), bir malın mevcut sa...

Devamını oku

stories ig