401(k) vs. RRSP: Fark Nedir?

Hem 401(k) planları hem de Kayıtlı Emeklilik Tasarruf Planları (RRSP'ler) sunar vergi avantajlı Çalışanların emeklilik için tasarruf etme yolları. Bir RRSP'yi 401(k) Kanada eşdeğeri olarak düşünebilirsiniz ve bunun tersi de geçerlidir. Ancak, bu planlar arasında burada keşfedeceğimiz bazı önemli farklılıklar var.

401(k) vs. RRSP: Başlıca Benzerlikler

Birçok yoldan, 401(k) planları Amerika Birleşik Devletleri'ndeki ve Kanada'daki RRSP'ler çok benzer. RRSP aslında ikisinden daha eski olanıdır ve 1957'de Kanada Gelir Vergisi Yasası'nın bir parçası olarak oluşturulmuştur.

RRSP'ler Kanada hükümetine kayıtlıdır ve Kanada Gelir Dairesi (CRA) tarafından denetlenmektedir. yıllık katkı limitleri, katkı zamanlaması ve ne tür yatırımların yapılacağına ilişkin kuralları belirler. izin verilmiş.

401(k) planları, yaklaşık yirmi yıl sonra, fayda danışmanı Ted Benna 1978 Gelir Yasası'nın, işverenlerin çalışanları için basit, vergi avantajlı tasarruf hesapları oluşturmasını mümkün kıldığını fark etti. Benna, 401(k) planını oluşturdu ve güvenliğini sağladı. İç Gelir Servisi (IRS) bunun için onay.

İlk başta birçok şirket bunları benimsemekte tereddüt etse de, 401(k) hesapları giderek popüler hale geldi. 1983'te 7,1 milyon işçi 401(k) planına katıldı ve bu sayı 1993'te 38,9 milyona yükseldi. Çalışma İstatistikleri Bürosu tarafından toplanan veriler, özel sektör çalışanlarının %69'unun 401(k) veya benzeri bir hizmete erişimi olduğunu gösterdi. tanımlanmış katkı Mart 2022'de emeklilik planı.

Geleneksel bir 401(k) planının arkasındaki ana fikir ve RRSP aynıdır ve benzer vergi avantajlarına sahiptirler. Birincisi, katılımcılar katkı paylarını gelirlerinden düşebilir. Örneğin, bir 401(k) katılımcısının vergi oranı %24 ise, bir 401(k)'ye yatırdıkları her 100 ABD Doları, katkı limitine kadar vergilerinde 24 ABD Doları tasarruf sağlayacaktır. Bir RRSP katılımcısının vergi oranı %26 ise, her 100 $'lık katkı için 26 $ tasarruf edeceklerdir.

İkincisi, her iki plan türünde de yatırım büyümesi ertelenmiş vergi, böylece katılımcılar emeklilik yıllarında parayı çekene kadar vergiye tabi değildir.

401(k) vs. RRSP: Temel Farklılıklar

401(k) planları ve RRSP'ler benzerdir, ancak planı kimin oluşturduğu ve maksimum katkı limitleriniz dahil olmak üzere işleyişleri açısından da bazı farklılıkları vardır. İşte daha ayrıntılı olarak bazı temel farklılıklar:

Planı Kim Kurar?

Bir RRSP ile 401(k) arasındaki en büyük farklardan biri, planı kurmaktan ve yönetmekten kimin sorumlu olduğudur.

• Bir 401(k) işveren tarafından oluşturulur ve yönetilir. Bir işletme sahibi veya serbest meslek sahibi değilseniz, kendiniz bir tane kuramazsınız.
• Bir RRSP, herhangi bir banka veya finans kurumundaki bir kişi tarafından kurulabilir. Bir işveren bir tane kurarsa buna grup RRSP denir.

Maksimum Katkılar

Hem RRSP hem de 401(k) planlarının yıldan yıla değişen yıllık katkı limitleri vardır, ancak azami tutarları farklıdır.

• 401(k) için limit 2022'de 20.500 dolardı ve ek yakalama katkısı 50 yaş ve üstü kişiler için 6.500 $, maksimum 27.000 $'a izin verilir. 2023 vergi yılı için, limit 22.500 $'a ve telafi katkısı 7.500 $'a çıkar, bu da maksimum katkıyı 30.000 $ yapar.
• 2022 için RRSP katkı limiti 30.780 dolardı ve 2023'te 31.560 dolara yükseldi.
  

Devir Kuralları

401(k) planları ile RRSP'ler arasındaki bir diğer önemli fark, ileriye dönük kurallar olarak bilinen şeydir:

• Belirli bir yıl için 401(k)'nize izin verilen maksimum katkıyı yapmazsanız, bunu yapma şansınızı kaybedersiniz.
• Bir RRSP ile, belirli bir yılda maksimum katkıyı yapmadıysanız, kullanılmayan ödeneğinizin bir kısmını gelecek yıllara devredebilirsiniz. Bu çok kullanışlı bir özellik olabilir çünkü gelecek yıllarda daha yüksek bir vergi diliminde olabilirsiniz (indirimden daha fazla yararlanacağınız zaman). Daha sonraki yıllarda emeklilik tasarruflarınıza katkıda bulunmak için daha fazla nakit paranız da olabilir.
  

Para Çekme Cezaları

RRSP'ler ayrıca parayı ceza almadan erken çekmenize izin verme konusunda daha hoşgörülüdür.

• 401(k), 59½ yaşından önce parayı çekerseniz, bu kuralın bazı istisnaları olmasına rağmen, borçlu olduğunuz gelir vergilerine ek olarak %10 erken para çekme cezası uygular.
• Parayı emekli olmadan önce çekerseniz, bir RRSP sizi cezalandırmaz, ancak ikamet ettiğiniz eyalete ve ödediğiniz miktara bağlı olarak vergileri tek seferde ödemek Çıkarmak.
  

Emeklilik Yaşına Geldiğinizde

Hem RRSP hem de 401(k) planlarının, katılımcılar 70'li yaşlarına geldiğinde belirli gereksinimleri vardır:

• 401(k) ile, genellikle 73 yaşına girdiğiniz yılı takip eden 1 Nisan'a kadar hesabınızdan belirli bir miktar para çekmeye başlamanız gerekir. Ardından, o zamanki yaşınıza göre her yıl para çekmeye devam etmelisiniz. Bunlar olarak bilinir gerekli minimum dağıtımlar (RMD'ler)ve kurallara uyulmaması cezalara neden olabilir. IRS, her yıl miktarı belirlemek için çalışma sayfaları yayınlar ve yaş en son SECURE 2.0 Yasasının bir parçası olarak artırılmıştır.
• Bir RRSP sahibinin 71 yaşına bastığı yılın son gününe kadar, RRSP bakiyesinin tasfiye edilmesi veya bir RRSP'ye kaydırılması gerekir. Kayıtlı Emekli Gelir Fonu (RRIF) veya bir yıllık. Bir RRIF, bir yararlanıcıya veya bir dizi yararlanıcıya gelir ödeyen, emeklilik sözleşmesine benzer bir emeklilik fonudur. Hesap tasfiye edilirse, sahibi hemen para üzerinden vergi borcu olacaktır. Bunu bir RRIF'e veya bir yıllık ödemeye aktarırlarsa, hemen vergi sonuçları olmaz, ancak zamanla elde ettikleri gelir üzerinden vergi ödemek zorunda kalırlar.
  

Alt çizgi

RRSP'ler, Amerikan 401(k)'nin Kanada'daki eşdeğeri olarak kabul edilebilir ve bunun tersi de geçerlidir. Her ikisi de benzer vergi avantajlarıyla tasarrufları teşvik etmek için tasarlanmış emeklilik planlarıdır. Ancak, bu planların kimlerin ayarlayabileceği ve katkıda bulunabileceğiniz maksimum yıllık tutarlar dahil olmak üzere bazı farklılıkları vardır. ABD'den Kanada'ya veya Kanada'dan ABD'ye taşınıyorsanız, bir plandan diğerine geçebilirsiniz, ancak muhtemelen karmaşık vergi sonuçlarıyla karşılaşacaksınız.