Bir Güveni Emeklilik Hesabından Yararlanıcı Olarak Adlandırma: Artıları ve Eksileri
tayin ederken yararlanıcılar Bir emeklilik hesabı için bir seçenek, parayı bir başkasına bırakmaktır. güven. Finans camiasında, bu yolun avantajları ve dezavantajları, emlak planlama avukatları ve mali danışmanlar arasında süregelen bir tartışmanın konusu olmuştur.
Önemli Çıkarımlar
- Nitelikli emeklilik planları için hak sahiplerinin isimlendirilmesi, veraset, avukatlık ücretleri ve mülklerin yerleşimiyle ilgili diğer maliyetlerden kaçınılması anlamına gelir.
- Yararlanıcılar reşit değilse, özel ihtiyaçları varsa veya büyük miktarda parayla güvenilemiyorsa, bir güveni lehtar olarak adlandırmak iyi bir fikirdir.
- Bir güveni lehtar olarak adlandırmanın en büyük dezavantajı, minimum dağıtım ödemeleri gerektirmesidir.
Bir Tröstü Emekli Hesabının Lehdarı Olarak Adlandırmak: Genel Bir Bakış
Nitelikli emeklilik tasarruf hesapları, bir emeklilik yuvası yumurtası oluşturmanın harika bir yoludur. Ancak hesap sahibi vefat ederse hesaptaki paraya ne olur?
Emeklilik hesapları için yatırımcılara her ikisini de isimlendirme fırsatı verilir.
öncelik ve koşullu yararlanıcılar-yani, asıl sahibinin ölümü üzerine hesabı devralacak kişi veya kuruluş.Bunu yapmak için tam mekanizma karmaşık hale gelebilir ve vergiler ve gerekli minimum dağılımlar dikkate alınması gerekir. İsimlendirilen yararlanıcıların sayısı ve hayırseverin eşi olup olmadıkları da bir fark yaratır.
adlandırma yararlanıcı olarak bir güven dikkate alınması gereken artıları ve eksileri vardır. Sizin için en iyi seçenek olup olmadığını öğrenmek için okumaya devam edin.
Bir Emeklilik Hesabının Faydalanıcısı Olarak Bir Güveni Adlandırmanın Artıları
Bir güveni lehtar olarak adlandırmak, lehtarlarınız reşit değilse, özel ihtiyaçları varsa veya büyük miktarda parayla güvenilemiyorsa avantajlıdır. Bazı avukatlar, varlıklarının hayatta kalan bir eşin mülkünün bir parçası haline gelmesini önlemek için IRA yararlanıcısı olarak özel bir güven kurulmasını tavsiye edecek, hepsi de gelecekten kaçınmak için. emlak vergisi sorunlar.
Nitelikli emeklilik planlarından bu yana - örneğin 401(k) veya 403(b), bir IRA veya bir Roth IRA - sözleşme yoluyla doğrudan adlandırılmış bir yararlanıcıya geçer, genellikle uzun vasiyet süreci, avukatlık ücretleri ve vasiyetler ve yerleşim yerleri ile ilgili diğer masraflar, kaçınıldı.
Bir Emeklilik Hesabının Lehdarı Olarak Bir Güveni Adlandırmanın Eksileri
Bir tröstü lehtar olarak adlandırmanın birincil dezavantajı, emeklilik planının varlıklarının, aşağıdakilere dayalı olarak hesaplanan gerekli minimum dağıtım ödemelerine tabi olacağıdır. yaşam beklentisi en yaşlı yararlanıcı. Tek bir lehdar varsa o kadar önemli değil, ancak birden fazla mirasçı varsa sorunlu olabilir. değişen yaşlar: Nitelikli planın faiz erteleme potansiyelini maksimize etme yeteneği, bu durumda kaybolur. yaklaşmak.
Buna karşılık, bireysel yararlanıcıların isimlendirilmesi, her bir yararlanıcının gerekli minimum değeri almasına izin verecektir. Bir IRA'nın kazançlarını daha uzun bir süre uzatabilecek yaşam beklentilerine dayalı dağılım zamanın.
Altında Her Topluluğu Emekliliği Geliştirme (GÜVENLİ) Yasası için Ayarlama 2019 itibariyle, bir IRA'nın eş olmayan lehtarları, IRA'da tutulan tüm tutarların tam dağıtımını, IRA sahibinin ölüm yılını takip eden 10. takvim yılının sonuna kadar almalıdır.
Bu kural, daha önce "" olarak adlandırılan şeyi ortadan kaldırır.IRA'yı uzat," a finansal planlama yararlanıcıların gerekli minimum dağılımlarını (RMD'ler) yaşam beklentileri boyunca uzatmalarına ve kullanım süresini uzatmalarına izin veren taktik. vergi ertelenmiş kalıtsal bir IRA'nın durumu. Bu GÜVENLİ Yasası kuralının istisnaları, hayatta kalan eş olarak belirlenen lehtarlardır, IRA sahibinin henüz ulaşmamış bir çocuğu. çoğunluğun yaşı, engelli veya kronik hastalığı olan bireyler ve IRA'dan 10 yaşından küçük olmayan bireyler sahip.
Özel Hususlar
IRA sahibi hayattayken, yalnızca IRA sahibi, IRA'nın belirlenmiş lehtarını değiştirebilir. varsa istisnalar geçerli olabilir. avukat-aslında, bir vekaletname, bu aracıyı IRA sahibi adına hareket etmek üzere atayan hükümler içerir. Benzer istisnalar, bunu yapamayan bir IRA sahibi için yasal meselelerle ilgilenmek üzere bir mahkeme tarafından atanabilecek koruyucular için de geçerlidir.
IRA sahibinin ölümünden sonra, bir güven lehdarı da dahil olmak üzere belirlenen lehtar, aşağıdaki seçeneklere sahiptir: feragat etmek miras kalan varlıklar. Feragatname nitelikli ise, varlıklar genellikle koşullu yararlanıcıya geçer. Başka bir birincil veya şarta bağlı hak sahibi yoksa, hak sahibi, IRA plan belgesinin varsayılan hükümlerine göre belirlenecektir.