IRA Kabul Anlaşması ve Plan Belgesi Tanımı
IRA Evlat Edinme Anlaşması ve Plan Belgesi Nedir?
Bir IRA Kabul Anlaşması ve Plan Belgesi, bir IRA'nın sahibi ile hesabın tutulduğu finans kurumu arasındaki bir sözleşmedir. IRA evlat edinme sözleşmesi ve plan belgesi, hesap sahibi tarafından imzalanmadan önce imzalanmalıdır. bireysel emeklilik hesabı (IRA) geçerli olabilir. Hesap sahibine ilişkin adres, hesap tarihi gibi temel kişisel bilgileri içerir. doğum ve Sosyal Güvenlik numarası (SSN) ve emeklilikle ilgili ayrıntılı kuralları ortaya koymaktadır. hesap. Bu makale, bu sözleşme ve ilgili formlarla ilgili ayrıntıları vurgulamaktadır.
Önemli Çıkarımlar
- Bir IRA Evlat Edinme Anlaşması ve Plan Belgesi, bir IRA'nın sahibi ile hesabı elinde tutan finans kurumu arasındaki anlaşmadır.
- IRA, hesap sahibi tarafından imzalanana kadar geçerli değildir.
- IRA Kabul Anlaşması ve Plan Belgesi, IRA'nın ayrıntılarını açıklar.
IRA Kabul Anlaşması ve Plan Belgesi Açıklandı
IRA benimseme anlaşması ve plan belgesi, yatırımcılara plan hakkında çok önemli bilgiler sağlar. Bu içerir:
- Planın yıllık katkı limitleri
- Uygunluk şartları
- Katkılar nasıl yatırılabilir
- Yasaklanan yatırım türleri (ör. koleksiyon ürünleri)
- Yatırım yapılabilecek tutarlar
Sözleşme ayrıca, hesap fonlarının nasıl ve ne zaman çekilebileceğini, gerekli dağıtımlara ilişkin hükümleri, işveren katkı paylarının nasıl tahsis edildiğini, hesabın hangi koşullarda devredilebileceği, sahibi (mevduat sahibi) ölürse hesaba ne olacağı ve hesaba hangi ücret ve masrafların bağlı olduğu plan.
Bir IRA benimseme anlaşmasına, planın nasıl işleyeceğini açıklayan temel bir plan belgesi eşlik etmelidir.
Finans kurumunuz tarafından sağlanan IRA evlat edinme sözleşmesine, plan ayrıntılarını özetleyen bir plan belgesi eşlik etmelidir.
IRS Formları
Bir hesap sahibi, geleneksel ve Roth IRA'lar, 529 ve diğer eğitim planları için bir IRA benimseme sözleşmesini tamamlamalı ve Sağlık Tasarruf Hesapları (HSA). Bu anlaşma aynı zamanda nitelikli planlar, BASİT IRA'lar, SEP IRA'lar ve işveren sponsorluğundaki çeşitli emeklilik planları için de tamamlanmıştır.
NS İç Gelir Servisi (IRS), Form 5305 serisindeki IRA'nın benimsenmesini ve plan belgelerini kapsayan bilgilendirici kılavuzlar ve formlar sağlar.
- Form 5305: Geleneksel Bireysel Emeklilik Güven Hesabı
- Form 5305-A: Geleneksel Bireysel Emeklilik Saklama Hesabı
- Form 5305-E: Coverdell Eğitim Tasarruf Güven Hesabı
- Form 5305-EA: Coverdell Education Tasarruf Saklama Hesabı (Dahili Gelir Yasası'nın 530. bölümü altında)
- Form 5305-R: Roth Bireysel Emeklilik Güven Hesabı
- Form 5305-RA: Roth Bireysel Emeklilik Vesayet Hesabı
- Form 5305-RB: Roth Bireysel Emeklilik Aylığı Onayı
- Form 5305-S: BASİT Bireysel Emeklilik Güven Hesabı
- Form 5305-SA: BASİT Bireysel Emeklilik Vesayet Hesabı
- Form 5305-SEP: Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği—Bireysel Emeklilik Hesapları Katkı Sözleşmesi
- Form 5305-SIMPLE: Küçük İşverenlerin Çalışanları için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (SIMPLE) Belirlenmiş Bir Finans Kurumu ile kullanım için
- Form 5306: Prototip veya İşveren Sponsorlu Bireysel Emeklilik Düzenlemesi (IRA) Onay Başvurusu