Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) Kuralları ve Limitleri
Sağlık sigortanız dört rakamda muafiyetlerle mi geliyor? Eğer öyleyse, muhtemelen bir Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA). Bir ile birlikte kullanılır Yüksek İndirilebilir Sağlık Planı (HDHP), bir HSA'ya yatırılan fonlar, planın düşülebilir tutarı karşılanana ve sağlık sigortanız yürürlüğe girene kadar tıbbi faturaların ödenmesine gidebilir.
HSA'lar 2003 yılında kurulmuştur. Medicare Reçeteli İlaç, İyileştirme ve Modernizasyon Yasası. Bu tasarruf hesapları, sağlık bakım maliyetlerini yönetmek isteyen tüketiciler için giderek daha popüler bir seçenek haline geldi. Ayrıca vergi avantajlı bir tasarruf aracı olarak da çalışırlar.
Önemli Çıkarımlar
- HSA'lar, sigortanızın ödemediği sağlık bakım masraflarını karşılamak için vergi öncesi geliri ayırmanıza izin verir.
- Bir HSA'yı yalnızca, yüksek indirilemeyen bir sağlık planınız varsa açabilir ve katkıda bulunabilirsiniz.
- 2020 için, maksimum katkı tutarı bireyler için 3,550 dolar ve aile kapsamı için 7,100 dolar. 55 yaşında veya daha büyükseniz, telafi katkısı olarak 1.000 ABD Dolarına kadar ekleyebilirsiniz.
- HSA'ların kullan ya da kaybet hükmü yoktur. Yıl sonunda hala planda olan herhangi bir fon süresiz olarak devredilebilir.
Kimler Sağlık Tasarruf Hesabı Açabilir?
Federal yönergelere göre, şunları yapabilirsiniz: bir HSA'yı açın ve katkıda bulunun:
- Asgari indirilebilir tutarı karşılayan nitelikli bir yüksek indirilebilir sağlık planı kapsamındadır ve maksimum cepten yıl için eşik
- Bir eş için olduğu gibi başka herhangi bir tıbbi plan kapsamında değildir
- kayıtlı değil sağlık hizmeti
- TRICARE veya TRICARE for Life'a kayıtlı değiller
- Başkasının vergi beyannamesine bağımlı olarak talep edilmez
- Gaziler İdaresi'nin tıbbi yardımları kapsamında değildir
- Diskalifiye edici alternatif tıbbi tasarruf hesaplarınız (örn. Esnek Harcama Hesabı veya Sağlık Geri Ödeme Hesabı
Yüksek İndirilebilir Sağlık Planı Olarak Neler Geçerlidir?
Genel olarak konuşursak, bir HDHP nispeten düşük işlem gören bir sağlık hizmeti planıdır. primler adından da anlaşılacağı gibi, nispeten yüksek kesintiler için. HDHP ile birlikte açılabilen bir HSA'ya hak kazanmak için HDHP'nin belirli kriterleri karşılaması gerekir. NS IRS enflasyon rakamlarını ayarlayarak her yıl yönergeler oluşturur. 2020'de, bir HSA hesabı yalnızca hesap sahibinin planı aşağıdaki uygun kriterleri karşılıyorsa açılabilir:
| 2020 Yüksek İndirilebilir Sağlık Planı Kuralları | ||
|---|---|---|
| Bireyler | Aileler | |
| Minimum İndirilebilir | $1,400 | $2,800 |
| Cepten Maksimum* (muafiyetler, ek ödemeler, eş sigorta dahil) | $6,900 | $13,800 |
* Cepten maksimumun da plan tarafından belirlendiğini unutmayın. Kesintileri içerebilir, ortak ödemeler, ve ortak sigorta. Sigorta primlerini içermez. Cepten maksimum, genellikle ağ dışı hizmetleri de içermez.
Sağlık Tasarruf Hesabı Nasıl Çalışır?
Bir HSA'ya yapılan katkılar vergiden düşülebilir. Bu, katkıların işveren sponsorluğundaki planlar için bordrodan düşüleceği anlamına gelir. Başta serbest meslek sahipleri olmak üzere diğer bireyler için, yıl için vergi beyannameleri yapıldığında kesinti yapılabilir.
Bir HSA'dan para çekme işlemleri, kalifiye olmak için ödeme yapmak için kullanılmaları koşuluyla vergiden muaftır. sağlık harcamaları. Bu masraflar, diş ve görme bakımı için yapılan ödemeleri içerebilir - bazı standart tıbbi sağlık sigortası planlarının karşılayamayacağı harcamalar.
Çoğu HSA, bir banka kartı, böylece reçeteli ilaçlar ve diğer uygun harcamalar için kartla ödeme yapabilirsiniz. Mailinize bir fatura gelmesini beklerseniz, fatura merkezini arayabilir ve banka kartınızı kullanarak telefonla ödeme yapabilirsiniz.
Yıl sonunda hesabınızda bulunan para, gelecekteki nitelikli tıbbi harcamaları ödemek için hesabınızda kalır. Yıl sonu bakiyeleri süresiz olarak devredilir. Hesap ve fonları size aittir ve sağlık sigortası planlarını değiştirseniz, iş değiştirseniz veya emekli olsanız bile mülkiyet sizde kalır. Hesaptayken, para vergiden muaf olur.
Bir HSA'ya Ne Kadar Katkıda Bulunabilirim?
IRS, sizin, işvereninizin ve diğer herhangi bir kişinin her yıl HSA'nıza katkıda bulunabileceği toplam tutarı belirleyen sınırlar belirler. 2020 için maksimum katkı tutarı bireysel sigorta için 3.550$ ve aile sigortası için 7.100$'dır. 55 yaşında veya daha büyükseniz, "yetişme" katkısı olarak 1.000 $'a kadar ekleyebilirsiniz.
HSA Money'i Nasıl Kullanabilirim?
HSA'nızdaki fonlar, sizin, eşinizin ve bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerin yaptığı nitelikli tıbbi harcamaları ödemek için kullanılabilir. IRS, aşağıdaki bölümlerde ayrıntılı olarak belirtilen nitelikli bir tıbbi harcamanın ne olduğunu ve ne olmadığını belirler. IRS Yayını 502, Tıp ve Diş Masrafları. Genel olarak, nitelikli harcamalar, teşhis, tedaviler, hafifletmeler, tedaviler ve reçeteli önleyici ilaçlar için ödenen tutarlar gibi maruz kalabileceğiniz hemen hemen tüm tıbbi harcamaları içerir.
HSA'nın en büyük yararlarından biri, indirilemeyen ödemeleriniz için kullanılabilmesidir. Ayrıca, HSA bir tür vergi sığınağı görevi görür, yani katkıda bulunduğunuz para için herhangi bir vergi ödemezsiniz. Bu, vergiye tabi tutardan tasarruf etmenizi sağlarken, bu fonları vergi sonrası dolarlarla muhtemelen ödeyeceğiniz tıbbi harcamalara yatırmanıza izin verir. Hesabı, ana sağlık sigortası planınız kapsamında yaptığınız harcamalardan daha fazlası için de kullanabileceğinizi unutmayın. Örneğin, tıbbi planınız diş veya görme bakımını kapsamıyorsa, bu faturalar için HSA fonları yine de kullanılabilir.
HSA'nın kullanılamayacağı birkaç şey vardır. ödeme yapmak için kullanamazsın sigorta primleri. Diğer uygun olmayan harcamalar arasında diş macunu, banyo malzemeleri ve kozmetik ürünleri gibi reçetesiz satılan ürünlerin yanı sıra çoğu kozmetik ameliyat yer alır. Daha sağlıklı bir iklime tatil yapmak da bir seçenek olmayacaktır.
Diş macunu, banyo malzemeleri ve kozmetiklerin yanı sıra nikotin sakızı veya nikotin bantları gibi reçete gerektirmeyen tezgah üstü maliyetlere genellikle izin verilmez.
64 yaşında veya daha gençseniz ve nitelikli olmayan bir harcama için para çekiyorsanız, para üzerinden vergi (gelir olarak vergilendirilecektir) ve ayrıca %20 ceza ödemek zorunda kalırsınız. 65 yaşında veya daha büyükseniz veya herhangi bir yaşta engelliyseniz, tutar üzerinden yine de vergi borcunuz olacak, ancak cezadan muaf olacaksınız. Yani, açıkçası, 65 yaşından sonra, esasen herhangi bir şey için HSA fonlarını çekebilirsiniz.
Bir HSA'yı Nasıl Kurabilirim?
Önce bir HDHP'ye kaydolmanız gerekir. Bu adımı işvereninizin insan kaynakları departmanı, HSA'nızı oluşturma konusunda size tavsiyede bulunabilmelidir. İşveren sponsorluğundaki çoğu HDHP'de, birlikte çalışmanız için ilişkili bir HSA sağlayıcısı bulunur.
HDHP'nizle birlikte bir HSA gelmezse, hesabı kendi başınıza kurabilirsiniz. Bankalar, kredi birlikleri ve aracı kurumların tümü HSA'lar sunar. Her biri HSA sağlayıcısı kendi şartlarını oluşturabilir. HSA'lar aracılığıyla bir aracılık katkılarınızı hisse senetlerine, tahvillere veya fonlara potansiyel olarak yatırmanıza izin verebilir. Banka HSA'ları genellikle optimal bir faiz oranı sunacaktır.
Bir sağlayıcı seçtiğinizde, kayıt süreci oldukça basittir: HDHP'niz hakkında bilgi içeren bir başvuruyu tamamlamanız istenecektir. Hesabınız onaylandıktan sonra, hesaba para aktarabilir ve nitelikli harcamalar için kullanmaya başlayabilirsiniz.
Tasarruf/Yatırım Araçları Olarak HSA'lar
HSA'lar bir vergi sığınağı sunar. Bilgili yatırımcılar için bu, tıbbi harcamalar için vergiden muaf olarak çekilebilecek sermaye kazançları biriktirme fırsatı yaratabilir. Daha büyük bir HSA bakiyeniz varsa, yatırım seçenekleri elbette daha önemli hale gelebilir.
Çoğu HSA hesap sahibi, gerekli, planlı ve plansız tıbbi kullanım için tasarlandığından bu fonlarla biraz muhafazakar olmak isteyecektir. Bu, bir hesap sahibinin Hazine tahvilleri, belediye tahvilleri veya yüksek dereceli şirket tahvilleri gibi çoğunlukla düşük riskli ürünlere HSA katkılarıyla yapmak isteyebileceği yatırım türlerini sınırlayabilir.
Açılan hesabın türü, mevcut olabilecek yatırımların türünü belirleyecektir. Bankalar aracılığıyla sağlanan planlar genellikle yüksek getirili faiz tasarruf koşullarından fazlasını sunmaz. Ancak aracılık planları çok daha fazlasını sunar. Araştırmak isteyebileceğiniz en iyi HSA yatırım platformlarından bazıları şunlardır: Öncü, HSA Bankası/TD Ameritrade, Lively, Optum Bank ve Sağlık Tasarrufu Yöneticileri.
HSA'dan En Çok Kim Yararlanır?
HDHP'ler ve HSA'lar, yıllık sağlık hizmetleri maliyetleri için minimum beklentiye sahip nispeten sağlıklı kişiler için genellikle en mantıklı olanlardır. HDHP'ler, acil bir durum ortaya çıktığında ödenmesi gereken daha yüksek kesintilerin takası için genellikle daha düşük primler sunar. HDHP ve HSA kombinasyonunu çok faydalı yapan da budur. Plan sahipleri, yüksek bir indirilebilir ödeme gerektirebilecek herhangi bir acil durum için potansiyel olarak bir HSA aracılığıyla süresiz olarak tasarruf edebilir.
HSA'lar ve HDHP'ler ayrıca yüksek gelirliler 65 yaş üstü bireylerde olduğu gibi. Bir HDHP seçen yüksek gelirliler, vergi korumalı bir hesapta yılda 8,100 dolara kadar tasarruf etmek için potansiyel olarak HSA'ları kullanabilir. Hem yüksek gelirliler hem de emekliliğe yaklaşanlar için HSA, bir tıbbi acil durum fonu oluşturmak için değerli bir araç olabilir ve aynı zamanda bir tür tasarruf sağlayabilir. alternatif emeklilik aracı.
Tersine, standart tıbbi bakım için önemli sağlık maliyetlerine maruz kalırsanız, bir HSA açmak için gereken yüksek indirilebilir sağlık planının sizin için doğru seçim olmayabileceğini unutmayın. HDHP ile daha az prim ödeyecek olsanız bile, bir HSA'daki parayla bile, maliyetli bir tıbbi prosedür için indirilebilecek tutarı karşılamak için nakit bulmak zor olabilir.