Що означає утримання?

Що таке утримання?

Утримання - це частина заробітної плати працівника, яка не включається до їх заробітної плати, а натомість перераховується безпосередньо до федеральних, державних чи місцевих податкових органів. Утримання податків зменшує суму податків, які працівники повинні сплачувати при поданні річних податкові декларації. Дохід працівника, сімейний стан, кількість утриманців, а також кількість робочих місць визначають суму утриманого.

Розуміння утримання

У Сполучених Штатах усі особи, які отримують дохід, зобов’язані платити

податок на прибуток до федерального уряду та деяких урядів штатів. Зібраний податок використовується для поліпшення стану країни та добробуту її мешканців.

Податкові органи вимагають від роботодавців утримувати податок від заробітної плати своїх працівників, щоб гарантувати, що всі резиденти, які працюють у США, послідовно сплачують свої податки на прибуток. Роботодавці перераховують стягнений податок до Служба внутрішніх доходів (IRS) від імені одержувачів заробітної плати.

Форма W-4

Працівник, який починає нову роботу, повинен заповнити IRS Форма W-4, які зазвичай надає роботодавець. У формі є питання, на які працівник повинен відповісти правдиво. Наприклад, працівник повинен вказати, чи має він одну або декілька робочих місць. Якщо у них кілька робочих місць, вони повинні розкрити, скільки заробляють на інших роботах.

Очікується, що працівник також розкриє свій сімейний стан. Якщо одружений, чи є чоловік безробітним і скільки він заробляє, має бути повідомлено у формі W-4.

Форма W-4 також містить запитання про утриманців та статус подання, наприклад, a голова домогосподарства. Решту розділу форми заповнює роботодавець.

Форма W-4 надає працівнику інформацію про те, скільки роботодавець утримував у вигляді податку на прибуток. Роботодавець використовує інформацію, надану працівником, як орієнтир щодо суми податку, яку слід утримати з виплати працівника. Роботодавець визначає, скільки утримувати, враховуючи суму заробітку працівника та чи хоче він утримувати додаткову суму. Будь-яка нова подія, яка розгортається в житті працівника, наприклад зміна сімейного стану, додаткового утриманця або нової роботи, вимагатиме від працівника заповнення нового W-4. Роботодавець використовує нову інформацію для повторного оцінювання частини доходу для утримання з метою оподаткування.

Особливі міркування

Якщо утриманий податок є неточним, платник податків може сплатити більше податку на прибуток або менше, ніж передбачено законом. Якщо в кінці податкового року буде виявлено, що працівник заплатив більше, IRS поверне надлишок працівнику як повернення податку. Працівники, які в кінцевому підсумку не сплачують достатньо податку на отриманий дохід, можуть бути піддані штрафам та процентам.

Самостійні працівники не підлягають утриманню, але повинні сплачувати свої податки на прибуток, як правило, у вигляді щоквартальних передбачених податкових платежів. Платники податків також можуть сплачувати приблизні податкові платежі, якщо вони отримують дохід у вигляді дивідендів, приросту капіталу, відсотки, або роялті.

Федеральне утримання у порівнянні з Державне утримання

Утримання, як правило, класифікується як федеральне утримання або утримання штату. Те, що ви повинні сплатити федеральному уряду, відрізняється від того, що ви повинні сплатити своєму штату.

Федеральне утримання - це сума, утримана із заробітної плати за податки, заборговані федеральному уряду. Розмір утриманого базується на статусі подання заяви, кількості утриманців, певних коригуваннях доходів та інших особистих преференціях, утриманих у формі W-4. Одержувачі заробітної плати також можуть вирішити утримувати певну суму на додаток до того, що обчислюється за результатами виборів. Крім того, вони також можуть обрати, щоб нічого не утримували, вимагаючи виключення.

Федеральне утримання також включає автоматично утримувані суми на соціальне страхування та медичне обслуговування. Працівник та роботодавець несуть відповідальність за сплату рівної частки цих податків. З заробітної плати працівників утримується 6,2% на соціальне страхування та 1,45% на Medicare. Роботодавець також повинен сплатити загалом 7,65% цих податків.

Державне утримання - це сума, утримана із заробітної плати за податки, заборговані за місцем проживання платника податків. У деяких випадках платник податків може заборгувати податки перед кількома штатами. Наприклад, якщо віддалений працівник розподіляє свій час між двома місцями проживання в різних штатах, він може заборгувати податки кожному штату. Можливо, роботодавець може утримати податки для кожного штату.

Державні податки можна утримати, лише якщо утримуються федеральні податки. Тринадцять штатів та Вашингтон вимагають обов'язкового утримання держав у разі утримання федеральних податків. Дев’ять штатів не мають утримання державних податків, а решта є виборними.

Інші види утримання

Утримання також здійснюється на пенсійних рахунках. Фізична особа, яка вносить внесок на пенсійний рахунок, має можливість або внести на рахунок долари після оподаткування або долари до оподаткування. Якби податки не сплачувалися з грошей, внесених на рахунок, фізична особа мала б утримувати податки під час зняття коштів з рахунку.

Наприклад, а Традиційна ІРА власнику рахунку не потрібно сплачувати податок на прибуток від капіталу за будь -яке зростання в межах рахунку. Однак будь -яка сума, вилучена після виходу на пенсію, буде утримуватися у вигляді податку на прибуток.Виведення коштів з План 401 тис будуть утримуватися податки на первісний внесок та частку прибутку.

Платники податків також можуть вирішити утримувати з них федеральний податок на прибуток Виплати соціального страхування. Форма W-4V повинні бути заповнені та подані до Соціальна безпека Адміністратор (SSA) дозволить утримати відсоток пільг з податку на прибуток.

Часті запитання про утримання

Що означає утримання податків?

Утримання податків - це вирахування та перерахування до податкового органу частини заробітної плати за податки, будь то федеральні, державні чи місцеві податки.

Скільки утримувати я повинен?

Сума, яку ви повинні утримати, залежить від ваших особистих обставин. Це залежить від вашого доходу, від того, чи маєте ви утримувати утриманців, чи є у вас додаткові джерела доходу тощо. Одинока особа з єдиним джерелом доходу та без утриманців, як правило, обирає статус єдиної заяви з 1 надбавкою, тоді як подружня пара з утриманцями може обрати заяву про одруження разом з кількома надбавки.

Чи повинен я вимагати 0 або 1 щодо мого утримання?

Якщо обрати 0 як надбавку за W-4 для утримання податків, це призведе до утримання найбільшої суми для вашого статусу подання. Вимагання однієї надбавки зменшить суму утриманих податків, але все одно може бути достатньою для боргу. Вимагати 0 вважають за краще люди, яких інші можуть вважати утриманцями, та люди, які мають більше одного джерела доходу.

Чи краще утримувати податки від безробіття?

IRS рекомендує утримувати податки із заробітної плати по безробіттю, щоб уникнути заборгованості із сплатою повної суми податку.

Що означає програма відповідності утриманню?

Програма відповідності податку на прибуток, створена IRS, визначає платників податків із проблемами утримання, щоб вони могли усунути недолік.

Суть

Утримання - це сума, утримана із заробітної плати за податки: федеральні, державні чи місцеві. Отримувачі заробітної плати в США повинні сплачувати федеральні податки та податки штату. Якщо утримується достатня кількість податків, платник податків може отримати повернення податку. Якщо утримання є недостатнім, платник податків зобов’язаний сплатити залишкові податкові зобов’язання. Працівники повинні заповнити форму W-4, щоб визначити, що потрібно утримувати для сплати податків, виходячи з їх особистого становища. The IRS надає оцінювач утримання податків платники податків можуть використовувати для оцінки того, скільки вони повинні утримувати або чи достатньо того, що вони утримують.