Як працюють гнучкі рахунки витрат

Вартість охорона здоров'я може переважно. Навіть з страхування, окремі особи та родини часто виявляють, що витрачають значну суму грошей на медичні витрати. Середньостатистична сім’я з чотирьох осіб із страховкою, наданою роботодавцем, та доходом у 100 000 доларів США, ймовірно, заплатять 12 500 доларів США на витрати на охорону здоров’я. Це дорівнює приблизно 13% доходу сім'ї.

Гнучкі рахунки витрат (FSA) допомагають компенсувати високу ціну медичної допомоги, дозволяючи людям оплачувати деякі медичні витрати доларами до сплати податку. Це означає, що ви отримуєте приблизно 30% знижки на допустимі витрати на охорону здоров’я, залежно від вашої податкової категорії. Продовжуйте читати, щоб дізнатися, як ці плани працюють і як вони можуть принести користь вам та вашій родині у ваших потребах охорони здоров’я.

Витратьте на збереження

FSA пропонуються через ваше місце роботи або бізнесу. Вони не тільки допомагають вам зменшити суму заборгованості за певні медичні витрати, вони також допомагають вам скоротити податки.

Скажімо, ви заробили 1000 доларів на останній зарплаті та у свого роботодавця відраховує 50 доларів США за внесок у FSA. Це означає, що ви фактично заробили 950 доларів, а потім ваш роботодавець розраховує та утримує ваші податки на основі цієї суми.

Ця крапля у вашому виплата на будинок також означає, що ви сплачуєте менше податків із цієї зарплати. Пам’ятайте, що ви можете отримати цей план тільки через роботодавця самозайнятий, тобі не пощастило.

Як це працює

Ви можете зареєструватися на FSA під час відкритого періоду реєстрації вашої компанії, який зазвичай триває в листопаді або грудні. Це так само просто, як надати основну інформацію та вирішити, скільки ви хочете внести за рік. Внески відраховуються з кожної зарплати. Оскільки відрахування надходять із доларів попереднього оподаткування, гроші списуються з вашого валовий дохід.

Хоча є деякі умови:

• Оскільки вони пропонуються через ваше робоче місце, ви не можете отримати FSA, якщо його не надасть ваш роботодавець.
• Самозайняті особи не мають права.
• Вибравши певну суму внеску за рік, ви не зможете її змінити.
• Максимальна сума, яку ви можете внести протягом 2021 податкового року, - 2 750 доларів США.
• Ви можете використовувати гроші лише на затверджені предмети, які викладені в Служба внутрішніх доходів (IRS) Публікація 502. Взагалі кажучи, якщо ваш лікар призначить тест, ліки або медичне обладнання, ви, ймовірно, зможете оплатити це з фондів FSA. Ви також можете оплачувати зустрічі у стоматолога, мануальні терапевти, окуляри, контакти, слухові апарати, лікування залежності, зміни у вашому автомобілі чи вдома, якщо у вас чи коханої людини є інвалідність, послуги швидкої допомоги та надруковані книги та журнали шрифтом Брайля. Ви навіть можете оплатити деякі транспортні витрати, пов'язані з лікуванням, а також за навчання та догляд за собакою -поводирем.
• Ви не можете платити страхові внески за медичне страхування або отримати відшкодування за ліки, що відпускаються без рецепта, а також інші обмеження вартості.Тому, перш ніж робити великі медичні покупки, переконайтеся, що можна використовувати кошти FSA.

Не недофінансуйте свій рахунок

FSA, як правило, є типом плану "використовуй або втрачай". У вас є приблизно один рік, щоб використати загальну суму внесених коштів за план, або це стане грошима вашого роботодавця. Але все може бути не втрачено. Є два винятки. IRS дозволяє роботодавцям перенести до 550 доларів на наступний рік або роботодавці можуть запропонувати працівникам a пільговий період до 2 з половиною місяців, щоб використати залишки грошей.

Майте на увазі, що компанія не повинна пропонувати жодного з цих варіантів, і заборонено пропонувати обидва. Тож завчасно перевірте особливі правила вашого роботодавця щодо надмірних коштів.

Через правило «використовуй-чи-втрачай» може виникнути спокуса бути надконсервативним щодо того, скільки внести. Але Кевін Хейні з A.S.K. Benefit Solutions каже думати інакше. «Особа, яка вирішила внести 1000 доларів, зменшила б свій податковий рахунок на 376 доларів. Якби ця особа залишила 20% свого внеску невитраченими, вона все одно заощадила б 176 доларів ».

Іншими словами, ви повинні були б занадто багато оцінити, щоб не вийти вперед, навіть якщо ви не використаєте всю суму на своєму рахунку. І завжди є способи витратити гроші. Наприклад, ви можете завантажити запасні пари контактних лінз або побалувати себе якісними сонцезахисними окулярами з повним захистом від UVA/UVB.

Використовуйте FSA як позику

Хейні також пропонує запланувати виборчі процедури на початок року, якщо ви хочете використовувати кошти FSA для їх оплати. Оскільки ви ще не внесли гроші у фонд, ви фактично берете позика від вашого роботодавця.

«Роботодавці повинні негайно фінансувати будь -які кваліфіковані витрати, незалежно від того, коли вони відбуваються протягом планового року. Співробітники можуть запланувати заплановані медичні процедури на самому початку планового року (серйозна стоматологічна робота, брекети, лікування безпліддя тощо). Потім у них є 52 тижні для погашення кредиту за допомогою доларів до сплати податку.”

Він продовжує: «Працівники користуються процентною ставкою, що не перевищує 0%, тому що вони погашають кредит за допомогою донакладних, а не грошей після сплати податків. Особа, яка платить 5% штату податок на прибуток, 7.65% FICAта 25% федерального податку на прибуток повинні заробити 1 603 долари валового доходу, щоб мати 1000 доларів у доларах після сплати податків. Це дорівнює мінус 60% процентна ставка.”

Що робити, якщо я кину?

Якщо ви покинете свою компанію, спробуйте використати свої кошти FSA перед тим, як піти, тому що вам не доведеться повертати компанії за різницю між витраченим вами та тим, що ви сплатили, каже Ерік О. Клумпп, CFP, засновник та президент компанії Chessie Advisors, LLC.

«Якщо працівник отримує компенсацію за свій максимальний внесок на початку року, а потім переїжджає і залишає свого роботодавця, він, по суті, отримує величезну знижку на свій відшкодовується медичних послуг ", - каже він. "Якщо працівник раптом виявить, що він піде від свого роботодавця, він повинен використати якомога більше рахунку FSA, перш ніж піти".

"Коли працівники наприкінці року втрачають зайві гроші на своїх рахунках, ці гроші залишаються у роботодавця", - додає Клумпп. "Ці вилучені гроші також охоплюють працівників, яким виплачено відшкодування, але вони залишають роботодавця до того, як внесуть внесок за весь рік".

FSA чи HSA?

FSA подібний до a ощадний рахунок здоров’я (HSA). Обидва плани дозволяють вносити долари до оподаткування, мати ліміти річних внесків і можуть використовуватися лише для затвердження витрат, пов’язаних із охороною здоров’я.

Але є кілька ключових відмінностей. HSA не використовує це правило або не втрачає його, вам не потрібно працевлаштовуватися кимось, щоб отримати його, і ліміти внесків вищі. Станом на 2021 податковий рік, ви можете внести 3600 доларів окремо або 7200 доларів для сім’ї.

Однак ви можете мати HSA лише у поєднанні з план охорони здоров'я з високою вирахуванням, який може бути, а може і не бути вашим вибором страхування.

Суть

Оскільки такі рахунки складніші, ніж базові чекові або ощадні рахунки, деякі споживачі можуть бути сміливими робити внесок у FSA. Але, не бравши участі, вони відкидають приблизно 30% знижку на витрати на охорону здоров’я та зменшують податок на прибуток.