401 (k) проти Пенсійний план: у чому різниця?
401 (k) проти Пенсійний план: огляд
А. 401 (k) план та пенсії обидва є спонсорованими роботодавцем пенсійними планами. Найбільша відмінність між ними полягає в тому, що 401 (k) - це a план з визначеними внесками а пенсія - це а план з визначеними виплатами.
План з визначеними внесками дозволяє працівникам та роботодавцям (якщо вони цього захочуть) робити внески та інвестувати кошти для заощадження для виходу на пенсію, тоді як план з визначеними виплатами передбачає визначену суму виплати в виходу на пенсію. Ці суттєві відмінності визначають, чи несе роботодавець чи працівник інвестиційні ризики. Пенсії стали менш поширеними, та 401 (k) s довелося усунути слабкість, незважаючи на те, що вони розроблені як доповнення до традиційних пенсій, а не як заміна.
Ключові висновки
- 401 (k) - це пенсійний план, до якого працівники можуть внести свій внесок, а роботодавці також можуть внести відповідні внески.
- За допомогою пенсійного плану роботодавці фінансують та гарантують конкретну пенсійну виплату для кожного працівника і беруть на себе ризик цього.
- Після того, як пенсії у приватному секторі стали загальними, їх було замінено на 401 (k) с.
- Перехід на 401 (к) с поклав на працівників тягар економії та інвестування для виходу на пенсію, а також пов'язаний з цим ризик.
401 (k) Плани
План 401 (k) в основному фінансується за рахунок внесків працівників за рахунок відрахувань до заробітної плати до сплати податків. Як правило, внесені гроші можуть бути вкладені в різні інвестиції пайові інвестиційні фонди, залежно від варіантів, доступних за планом.
Будь-яке зростання інвестицій у 401 (k) відбувається без оподаткування, і немає обмеження щодо зростання окремого рахунку. Але на відміну від пенсій, 401 (k) с, покладаються на окремих працівників ризик інвестування та довголіття, вимагаючи від них вибору власних інвестицій без гарантованих мінімальних або максимальних виплат. Співробітники беруть на себе ризик невдалого інвестування та переживання своїх заощаджень.
Багато роботодавців пропонують відповідні внески зі своїми планами 401 (k), тобто вони вносять додаткові гроші на рахунок працівника (до певного рівня) щоразу, коли працівник робить власні внески.
Наприклад, припустимо, що ваш роботодавець пропонує 50% співвідношення ваших індивідуальних внесків до ваших 401 (k) до 6% від вашої зарплати. Ви заробляєте 100 000 доларів і вносите 6 000 доларів (6%) у свій 401 (к), тому ваш роботодавець вносить додаткові 3 000 доларів.
Існує обмеження щодо того, скільки ви можете внести на 401 (k) щороку. У 2020 та 2021 роках найбільший внесок, який може внести працівник, - 19 500 доларів США, або 26 000 доларів США, якщо їм виповнилося 50 років.
Пенсійні плани
Працівники не мають контролю над прийняттям інвестиційних рішень з пенсійним планом, і вони не беруть на себе інвестиційний ризик. Натомість внески - або роботодавцем, або працівником, часто обома - вкладаються в інвестиційний портфель, яким керує інвестиційний фахівець. Спонсор, у свою чергу, обіцяє надавати пенсійним працівникам певний місячний дохід довічно, виходячи із внесеної суми та, часто, від кількості років, витрачених на роботу в компанії.
Гарантований дохід має застереження: якщо компанія портфоліо працює погано, компанія оголошує про банкрутство - або вона стикається з іншими проблемами - пільги можуть бути зменшені. Майже всі приватні пенсії застраховані Корпорація гарантій пенсійних виплатоднак роботодавці сплачують регулярні премії, тому пенсії працівників часто захищені. Пенсійні плани представляють окремих працівників значно менший ринковий ризик, ніж плани 401 (k).
Хоча вони є рідкістю у приватному секторі, пенсійні плани все ще дещо поширені у державному секторі - зокрема, у державних роботах.
Advisor Insight
Арі Корвінг, CFP
ТОВ «Корвінг та Компанія», Саффолк, штат Вірджинія.
401 (k) також згадується як "план з визначеними внесками", який вимагає від вас, пенсіонера, внести свої заощадження та приймати інвестиційні рішення за гроші, передбачені планом.
Таким чином, ви маєте контроль над тим, скільки ви вкладаєте у план, але не над тим, скільки ви можете отримати з нього, коли виходите на пенсію, що залежатиме від ринкової вартості тих інвестиційних активів на той час.
З іншого боку, пенсійний план загальновідомий як "план з визначеними виплатами", згідно з яким пенсійний план спонсор або ваш роботодавець контролює управління інвестиціями та гарантує певну суму доходу, коли ви на пенсію.
В результаті цієї величезної відповідальності багато роботодавців вирішили припинити пенсійні плани з визначеною виплатою та замінити їх на 401 (k).
Суть
Ваш роботодавець, швидше за все, запропонує 401 (k), ніж пенсію у своєму пакеті виплат. Якщо ви працюєте у компанії, яка все ще пропонує пенсійний план, у вас є перевага гарантії a дана сума щомісячного доходу при виході на пенсію та інвестиції та ризик довголіття, включені до плану провайдера. Якщо ви працюєте в компанії, яка пропонує 401 (k), вам доведеться взяти на себе відповідальність за внесок та вибір інвестицій самостійно.