Як працює Roth IRA після виходу на пенсію

В останні роки Рот ІРА зросла популярність серед американців, які прагнуть сховати гроші на пенсію. За даними Інституту інвестиційних компаній, в середині 2020 року IRA Roth були у власності 26,3 млн домогосподарств США, або 20,5%.

The Закон про скорочення податків та роботу (TCJA), прийнятий наприкінці 2017 року, також дав поштовх для Ротса: Ставки податку на прибуток, які цей закон знизив, мають повернутися до вищих рівнів у 2026 році.Оскільки IRA компанії Roth вимагають від вас сплачувати податки на внески заздалегідь, але жодних подальших дій щодо розподілу, вони добре працюють для людей, які очікують, що вони вийдуть на пенсію після виходу на пенсію. Тож новий закон вписується у фундаментальну перевагу Рота.

IRA Roth пропонують рятувальникам інші унікальні переваги з точки зору податків, розподілу та здатності передавати багатство наступному поколінню.

Освіжувач Roth IRA

Почнемо з кількох Основи Roth IRA.

Хоча Ротська ІРА має багато спільного з традиційна ІРА, між двома пенсійними рахунками є кілька ключових відмінностей.

На відміну від традиційної ІРА, ваші внески до Ротської ІРА не оподатковуються заздалегідь. Ви сплачуєте внески зі свого поточного доходу після сплати податків. З іншого боку, ви можете зняти свій внесок у будь -який час без штрафу.

Як тільки ви почнете приймати кваліфіковані дистрибутиви з Roth IRA, ви не будете обкладатися податком на прибуток, який ваші внески зробили протягом багатьох років. IRA Roth нараховує прибуток на основі відстрочки сплати податків, і ці прибутки будуть неоподатковувані.

Крім того, на відміну від традиційних IRA, немає вікових обмежень для внесення внесків Roth IRA, якщо ви отримали дохід. Нарешті, у IRA Roth немає необхідні мінімальні розподіли (RMD) протягом вашого життя.

Облікові записи Roth IRA особливо популярні серед молодих американців. За даними ICI, більше трьох з 10 інвесторів Roth IRA мають вік до 40 років.Майже чверть внесків Roth IRA вносять інвестори у віці від 25 до 34 років, порівняно з лише 7,5% традиційних депозитів IRA.За даними Fidelity, Millennials відкрили 41% нових рахунків Roth IRA у Fidelity у 2018 році.

Внесення внесків Roth IRA

Як уже згадувалося, незалежно від того, скільки вам років, ви можете продовжувати робити внески у свою компанію Roth IRA, поки ви отримуєте дохід - незалежно від того, отримуєте ви заробітну плату як працівник штату чи 1099 доходу для підрядних робіт.

Це положення робить ІРА Рота ідеальним для напівпенсіонерів, які продовжують працювати кілька днів на тиждень у старому підприємстві, або пенсіонерів, які тримають свою руку під час виконання періодичних консультаційних або позаштатних робіт.

Обмеження внесків

Максимальний внесок Рота у 2020 та 2021 роках становить 6000 доларів США плюс 1000 доларів США, якщо вам до кінця року виповниться 50 років.Це так звані наздоганяючий внесок.

Внески мають бути зроблені до граничного строку подання податків наступного року, включаючи будь-які продовження. Наприклад, ви можете внести свій внесок у свій IRA 2020 до 15 квітня 2021 року або пізніше, якщо подасте заявку на розширення.

Межі доходу

IRA Roth мають межі доходу, які впливають на те, чи можете ви внести таку суму. Наприклад, для податкового року 2021, особи, які подають заявки, повинні мати змінений скоригований валовий дохід (MAGI) менше 125 000 доларів США (124 000 доларів США на 2020 рік), щоб мати право на повний внесок. Від 125 000 до 140 000 доларів на 2021 рік (від 124 000 до 139 000 доларів на 2020 рік) вони можуть внести частковий внесок.

Ви не можете сплачувати гроші в Roth IRA, якщо у вас немає заробленого доходу. Але ваш чоловік, якщо він у вас є, може заснувати та фінансувати Roth IRA від вашого імені, якщо чоловік все ще отримав дохід. Оскільки IRA не можна вести як спільні рахунки, подружжя Roth IRA має бути на ваше ім'я, навіть якщо ваш чоловік робить внески.

Приймаючи розповсюдження Roth IRA

Ви можете вилучати внески зі свого агентства Roth IRA в будь -який час - і з будь -якої причини - без податків та штрафних санкцій. Тим не менш, ви не можете зняти заробіток у своїй Roth IRA, поки вам не виповниться принаймні 59½ і рахунок буде відкритий протягом п’яти років або довше.

Якщо ви все -таки отримаєте прибуток до цього часу, вам, ймовірно, доведеться заплатити податки та пені про зняття коштів. (Зняття коштів Рота з ІРА зазвичай спричиняється спочатку за рахунок внесків. Таким чином, ви не будете вилучати заробіток, поки не знімете суму, що дорівнює вашому загальному внеску.)

Однак є деякі винятки з податків та пені. У деяких випадках вам дозволяється зняти без податків та штрафів (також відомі кваліфіковані дистрибутиви) зі свого заробітку Roth IRA до того, як вам виповниться 59½.

Наприклад, якщо ви використовуєте гроші, щоб купити, побудувати або відновити перший будинок для себе або члена сім’ї, це буде вважатися кваліфікованим розподілом. Це обмежується 10000 доларів на все життя. Ви також можете взяти дистрибутиви для кваліфіковані витрати на вищу освіту або якщо ви станете інвалідом.

З іншого боку, якщо взяти a некваліфікований розподіл що не відповідає цим вимогам, вам доведеться скасувати податок на прибуток та 10% штраф за дострокове розподіл. Джерело некваліфікованого розподілу визначає застосовний податковий режим.

Залишення спадщини Roth IRA

Оскільки протягом вашого життя немає необхідних мінімальних розподілів з Roth IRA, якщо вам не потрібні гроші на витрати на проживання, ви можете залишити все це своїм спадкоємцям.

Оскільки ви сплатили податки з Roth IRA, ваші бенефіціари не отримають податкового рахунку, коли вони отримають дохід з рахунку. Це дозволяє залишити потік неоподатковуваного доходу своїм дітям, онукам чи іншим спадкоємцям.

Хоча спадкоємці, які не є подружжям, повинні брати необхідні мінімальні розподіли (RMD) на успадковані IRA Roth, вони не будуть оподатковуватись за зняття коштів, якщо вони відповідають вимогам Правила RMD. Знову ж таки, це відрізняється від традиційних IRA, де RMD оподатковуються для бенефіціарів, так само як і для первісних власників.

Суть

Немає сумніву, що Roth IRA пропонує деякі цінні переваги після виходу на пенсію. Ви не тільки можете брати неоподатковувані виведення коштів з Roth, але у вас також є максимальна гнучкість щодо того, коли і скільки ви знімаєте.

Це означає, що ви можете залишити для своїх спадкоємців гарний пакет, що не оподатковується, або розподіляти в залежності від розподілу про те, скільки доходу ви отримуєте з інших джерел, таких як соціальне страхування, робота чи інші інвестиції.

IRA Roth можна відкривати в більшості брокерських компаній, але деякі з них забезпечують кращий доступ та можливості, ніж інші. Якщо ви ходите по магазинах, перегляньте список Investopedia найкращі брокери для IRA і за Roth IRAs.