Чи варто виходити з ІРА для купівлі будинку?

Інвестиційні пенсійні рахунки (ІРА) повинні вважатися священними. Оскільки вони мають на меті допомогти вам заощадити на пенсії, Служба внутрішніх доходів (IRS) не хоче, щоб ви вилучали з них будь -які кошти до того, як вам виповниться 59½ років. І щоб забезпечити це, Ви повинні сплатити штраф у розмірі 10% від суми, яку ви зняли достроково, разом із податками на прибуток.

І все ж кожне правило має свої винятки. Можна використати кошти від ІРА без штрафу, щоб купити будинок, навіть якщо вам не півроку до 60-річчя від дня народження. Однак правила різняться залежно від того, який тип ІРА у вас є. Ось ваші варіанти.

Хто має право на звільнення від ІРА?

Щоб використовувати гроші у своїй ІРА для придбання будинку, ви повинні бути першим покупцем житла. Служба внутрішніх доходів (IRS) визначає цей статус досить вільно. Ви вважаєтесь вперше, якщо протягом останніх двох років ви (і ваш чоловік, якщо у вас є такий) жодного разу не володіли будинком.

Тож навіть якщо ви володієте основне місце проживання колись у минулому-скажімо, п’ять років тому-ви цілком можете задовольнити вимогу першого покупця. Ключове слово, до речі, головне. Якщо ви володіли будинком для відпочинку або брали участь у таймшер протягом останніх двох років виняток все ще може застосовуватися.

Крім того, не обов’язково бути покупцем навколо вас. Ви можете звернутися до своєї ІРА та отримати право на звільнення, якщо гроші допоможуть дитині, онуку чи батькам, які мають право на придбання житла. І це навіть якщо ви зараз власник будинку.

Традиційне звільнення від ІРА

Якщо ви маєте право купувати житло вперше, ви можете зняти зі свого до 10 000 доларів США традиційна ІРА і використовувати ці гроші на покупку, будівництво або перебудову будинку.

Незважаючи на те, що ви уникнете 10% штрафу за дострокове вилучення грошей, ви все одно повинні сплачувати податок на прибуток з будь -якої суми, яку ви - і ваш чоловік - знімаєте.Крім того, ці 10 000 доларів - це довічна межа. Ви не зможете знову скористатися послугою першого покупця житла, щоб купити будинок, навіть якщо ви використовуєте іншу ІРА.

Виняток з ІРА Roth

Правила для а відрізняються Рот ІРА. Фактором тут є те, як довго у вас є рахунок. Перш за все, ви можете вилучити суму, що дорівнює внескам, які ви внесли до свого податку та податку Roth IRA без штрафних санкцій у будь-який час і з будь-якої причини, якщо у вас є обліковий запис принаймні п’ять років. Це тому, що ви вже сплатили податки на внески.

Як тільки ви вичерпаєте свій внески, Ви можете зняти до 10 000 доларів США заробітку або грошей, конвертованих з іншого рахунку-не сплачуючи 10% штрафу-за першу покупку житла.

Якщо минуло менше п’яти років з того часу, як ви вперше зробили внесок у Roth IRA, ви будете заборговані з прибутку податком на прибуток. Однак це правило не поширюється на конвертовані кошти. Але якщо у вас є Roth IRA принаймні п’ять років, вилучені прибутки звільняються від податків та штрафів.

Самонаправлені ІРА

Інший варіант - відкрити - або перетворити існуючу IRA на - a самостійно спрямована ІРА, або SDIRA. Це спеціалізовані ІРА, які дають вам повний контроль над інвестиціями на рахунку.

SDIRA дозволяють вам інвестувати в більш широкий спектр інвестицій, ніж стандартні IRA - все від товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) та франшизи до дорогоцінних металів та нерухомості. І не забувайте, що термін нерухомість не стосується лише власності. Ви можете інвестувати у вільні ділянки, стоянки, мобільні будинки, квартири, багатоквартирні будинки та буксири для човнів.

Велика уловка: якщо ви купуєте нерухомість, придбану за кошти від SDIRA, це має бути угоди, що випливають з домовленості. Це не може принести користі вам або вашій родині, включаючи вашого чоловіка, батьків, бабусь і дідусів, дітей та довірених осіб.

Іншими словами, ви (і більшість ваших родичів) не можете жити вдома, використовувати його як відпустку чи іншим чином отримувати від цього користь. Оскільки SDIRA, а не ви, є власником будинку, використання особистих коштів або навіть вашого часу (власного капіталу) на користь майна заборонено.

«Існує багато способів, за допомогою яких ви можете самостійно направляти свою ІРА для придбання нерухомості у своїй ІРА»,-каже Кірк Чишолм, менеджер з питань багатства Інноваційна консультативна група. "Ви можете купити нерухомість, що здається в оренду, використовувати свій ІРА як банк і позичати гроші комусь, кому надається нерухомість (тобто, іпотека), ви можете купувати податкові застави, купувати сільськогосподарські землі тощо. Поки ви інвестуєте в нерухомість [це] не для особистого користування, ви можете скористатися своєю ІРА, щоб зробити цю покупку ».

Таким чином, варіант SDIRA працює переважно для інвестиційної нерухомості - будинку чи квартири, яку ви хочете здати в оренду для отримання доходу. Усі гроші, які надходять у майно або виходять з нього, мають надходити або повертатися до SDIRA.

Однак, як тільки вам виповниться 59½, ви можете почати вилучати активи зі свого SDIRA. Після цього ви зможете жити вдома, оскільки це стане вашою особистою власністю після розподілу.

Чи хороша ідея використання ІРА для покупки будинку?

Навіть незважаючи на те, що ви можете зняти кошти зі своєї ІРА на купівлю будинку, виникає запитання, чи варто це робити?

Якщо ви спеціально не відкрили IRA, щоб відкласти гроші на купівлю будинку, вам слід розглянути інші варіанти фінансування. Якщо ви стерте свої початкові інвестиції сьогодні, це може повернути ваші пенсійні заощадження на багато років.

Щороку в ІРА можна заощадити лише стільки. Для податкових років 2020 та 2021 це 6000 доларів США, або 7000 доларів США, якщо вам від 50 років. Ви не можете повернути кошти, які ви берете зі своєї ІРА. Як тільки ви знімаєте гроші, їх більше немає. І ви втратите багаторічний склад.

Якщо у вас є інші варіанти, які допоможуть вам отримати початковий внесок, спочатку розгляньте їх.

Натомість торкніться свого 401 (k)

Якщо у вас є план 401 (k), спонсорований роботодавцем, ви можете подумати взяти позику з цього рахунку замість зняття грошей зі свого ІРА. Загалом, ви можете позичити до 50% вашого балансу 401 (k) - максимум до 50000 доларів США - з будь -якої причини без сплати податків або штрафів.

Ви сплачуватимете проценти за позику, як правило, основну ставку плюс один -два відсоткові пункти, які повернуться на ваш рахунок 401 (k). У більшості випадків ви повинні повернути кредит протягом п’яти років. Але якщо ви використовуєте гроші на будинок, термін погашення може бути продовжений до 15 років.

Кілька речей, які слід мати на увазі: "Вам доведеться включити платежі до свого місячного бюджету", - каже Пітер Дж. Крідон, CFP,^® ChFC,^® CLU,^® та генеральний директор Crystal Brook Advisors. "Крім того, відсотки, які вам стягуються за позику 401 (k), можуть не підлягати оподаткуванню (зверніться до свого податкового радника) і, ймовірно, будуть вищими за поточні ставки іпотеки".

У більшості випадків ви погашаєте кредит за допомогою автоматичних відрахувань із зарплати. Це звучить досить просто, але важливо зрозуміти, що станеться, якщо ви пропустите платежі.

Якщо з моменту здійснення платежу пройшло більше 90 днів, залишок коштів вважатиметься розподілом і оподатковуватиметься як дохід. А якщо вам ще не виповнилося 59½ років, ви також повинні сплатити 10% штрафу.

Ще одне застереження: якщо ви залишите роботу (або вас звільнять), вам доведеться погасити весь залишок кредиту протягом 60-90 днів. В іншому випадку баланс оподатковуватиметься, і ви будете заборговані 10% штрафу за дострокове зняття коштів, якщо ви не досягли віку 55 років або старше, коли ви залишаєте роботу.

Перевертання IRA

Подумайте про це: Замість того, щоб вилучати гроші з вашої ІРА, позичте їх.

Технічно, ви не можете взяти позику у традиційної або Roth IRA, але ви можете отримати доступ до грошей на 60-денний період за допомогою так званого "неоподатковуване перекидання"-до тих пір, поки ви повернете гроші в ІРА (будь то той, з якого ви зняли кошти, або інший) протягом 60 днів. Якщо ви цього не зробите, накладаються штрафні санкції та податки на прибуток, включаючи державні податки.

В основному це короткострокове вирішення конкретної проблеми. Наприклад, "Деякі покупці житла, які вперше купують житло, можуть захотіти отримати значний внесок, щоб уникнути [необхідності оформляти] приватне страхування іпотеки",-говорить Маргеріта М. Ченг, CFP,^® Генеральний директор Blue Ocean Global Wealth. Оподатковування без оподаткування може бути "найефективнішим способом отримати доступ до коштів для першого внеску", а також матиме змогу отримати краще фінансування та тим самим зачепити покупку житла.

Планувати заздалегідь

Що стосується термінів, якщо ви хочете скористатися послугами ІРА, які вперше купують житло, плануйте це заздалегідь. Усі розподілені вам кошти ІРА повинні бути використані протягом 120 днів з моменту їх отримання.

Гроші не можуть бути використані для передоплати за існуючу іпотеку або на загальні меблі. Натомість його потрібно використати для придбання майна. І майно вважається "придбаним" на дату підписання договору про його придбання, а не на дату фактичного закриття застави.

Суть

Якщо вам потрібно скористатися послугою IRA для фінансування купівлі вашого будинку, оскільки у вас немає інших варіантів, перегляньте час покупки вашого будинку. Напевно, має більше фінансового сенсу почекати, поки ви збережете авансовий внесок, залишивши свої пенсійні заощадження недоторканими.