Плюси і мінуси конверсії Roth IRA

Податки, визнаємо ми це чи ні, керують багатьма нашими особистими фінансовими рішеннями. Уникнення або зниження їх може вплинути на те, де ми обираємо жити, яку машину купуємо, куди відправляємо дітей до школи, чи купуємо будинок, і на багато інших щоденних рішень. Кожен намагається обмежити розмір податків, які сплачує. Податки також відіграють велику роль, коли ми інвестуємо на пенсію.

Одним з потенційних способів мінімізації податків є інвестування в Рот ІРА. За допомогою компанії Roth IRA ви вносите долари після сплати податків та знімаєте будь-який прибуток, що не обкладається податком, на пенсії. Навпаки, хоча, як правило, ви отримуєте податкові відрахування від ваших внесків у традиційну ІРА-і гроші зростають без оподаткування,-ви повинні сплачувати податки, коли знімаєте гроші на пенсії.

Щоб цього уникнути, багато інвесторів роблять конвертацію Roth IRA, переводячи свої гроші від традиційної IRA до сорту Roth. Стратегія також відома як a бекдор Рот ІРА, якщо це дозволяє інвесторам, які зазвичай не мають права для Рота, налаштувати його, проникнувши у задні двері, так би мовити.

Що таке конвертація Roth IRA?

Перетворення IRA - це просто зміна класифікації рахунку з традиційної IRA на Roth IRA. Починаючи з 2010 року, федеральний уряд почав дозволяти інвесторам конвертувати свої традиційні ІРА в Ротські ІРА незалежно від розміру доходу, який вони заробили.

Загалом, люди можуть інвестувати в Roth IRA, лише якщо вони змінений скоригований валовий дохід (MAGI) падає нижче певної межі. Наприклад, якщо ви одружені, подаючи документи разом, і заробляєте більше 208 000 доларів на рік у 2021 році (у порівнянні з 206 000 доларів США у 2020 році), ви не можете інвестувати у Roth IRA; поодинокі та голова домогосподарства файлообробники мають відсічення 140 000 доларів (проти 139 000 доларів у 2019 році).

Але немає обмежень доходу для конверсії.

Звук хороший? Це може бути, але, як і більшість інвестиційних рішень, конверсія Roth IRA має свої переваги та недоліки.

Переваги перетворення Roth IRA

Ключовою перевагою конверсії Roth IRA є те, що це може знизити ваші податки в майбутньому. Незважаючи на те, що авансові податкові пільги з IRA Roth відсутні, ваші внески та прибуток зростають без оподаткування. Іншими словами, як тільки ви сплачуєте податки з грошей, які надходять до IRA Roth, ви сплачуєте податки за умови, що ви отримаєте кваліфікований розподіл.

Хоча неможливо передбачити, які ставки податків будуть у майбутньому, ви можете оцінити, чи будете ви заробляти більше грошей, а отже, опинитесь у вищій категорії. У багатьох випадках ви в довгостроковій перспективі сплачуватимете податки з IRA Roth, ніж, швидше за все, за ту саму суму грошей традиційна ІРА.

Ще однією перевагою є те, що ви можете зняти свої внески (а не заробіток) у будь-який час, з будь-якої причини, без оподаткування. Тим не менш, ви не повинні використовувати свій Roth IRA як банківський рахунок. Будь -які гроші, які ви берете зараз, ніколи не матимуть можливості рости. Навіть невелике вилучення сьогодні може мати великий вплив на розмір вашого гніздового яйця в майбутньому.

Перехід на Рот також означає, що вам не доведеться брати необхідні мінімальні розповсюдження (RMD) у своєму обліковому записі, коли ви досягнете 72 років. Якщо гроші вам не потрібні, ви можете зберегти цілі гроші та передати їх своїм спадкоємцям.

Недоліки перетворення Roth IRA

Найбільший недолік конвертації в Roth IRA - це величезні податки. Якщо, наприклад, у вас є 100 000 доларів США у традиційній ІРА та ви перерахуєте цю суму в Ротську ІРА, ви повинні були б заборгувати 24 000 доларів податків (припускаючи, що ви перебуваєте у 24 -відсотковій категорії податків). Конвертуйте достатньо, і це може навіть підштовхнути вас до більш високого рівня оподаткування.

Звичайно, коли ви робите конвертацію Roth IRA, ви ризикуєте сплатити цей великий податок зараз, коли пізніше ви можете опинитися в нижчій категорії. Хоча ви можете припустити деякі обґрунтовані припущення, немає можливості точно знати, які ставки податку (і ваш дохід) будуть у майбутньому.

Ще одна поширена проблема, з якою стикаються багато платників податків, - це внести повну суму, а потім перетворити її, коли вони мають інші традиційні ІРА, Спрощена пенсія працівникам, або ПРОСТА ІРА  залишки в інших місцях. Коли це станеться, вам потрібно обчислити співвідношення грошових коштів на цих рахунках, які вже оподатковувалися, до сукупних залишків які не оподатковувалися (іншими словами, усі залишки рахунків з відстроченням податків, на які ви відрахували свої внески, порівняно з тими, на які ви не зробив). Цей відсоток зараховується як оподатковуваний дохід. Так, це складно. Обов’язково зверніться за професійною допомогою.

Ще один недолік: якщо ви молодші, вам доведеться зберігати кошти у своєму новому Roth протягом п’яти років і переконатися, що ви досягли віку 59½, перш ніж вилучати гроші. В іншому випадку з вас стягуватимуться не лише податки з будь -яких прибутків, а й штраф у 10% за дострокове вилучення, якщо ви не маєте права на деякі винятки.

Сплата податкового векселя при конвертації Roth IRA

Якщо ви зробите конвертацію Roth IRA, як ви сплатите цей податковий рахунок? І коли?

Багато людей не усвідомлюють, що не можуть дочекатися, поки вони подадуть свої податки, щоб сплатити податок за конверсію. Ви повинні надіслати чек як частину ваших приблизних квартальних податків.

Найкращий спосіб оплати податкового рахунку - це використовувати гроші з іншого рахунку - наприклад, зі своїх заощаджень або виплатити компакт -диск, коли він дозріє. Найменш бажаний спосіб - отримати гроші від пенсійних інвестицій, які ви конвертуєте. Ось чому.

Сплата податків із ваших коштів ІРА, а не з окремого рахунку, знизить вашу майбутні можливості заробітку. Повертаючись до нашого прикладу вище: Скажімо, ви конвертуєте традиційну ІРА на суму 100 000 доларів США; після сплати податків ви в кінцевому підсумку депонуєте лише 76 000 доларів на новий рахунок Roth. У подальшому ви пропустите всі відсотки, які б ви заробили за гроші. Назавжди.

Хоча 24 000 доларів можуть здатися не дуже великими, ускладнення відсотків означає, що гроші протягом 20 років можуть зрости приблизно до 112 000 доларів США під процентною ставкою 8%. Це великі гроші, щоб відмовитися від сплати податку.

Суть

Перетворення Roth IRA може стати дуже потужним інструментом для вашого виходу на пенсію. Якщо ваші податки підвищуються через збільшення коштів від уряду - або тому, що ви заробляєте більше, вводячи вас вища податкова категорія - конверсія Roth IRA може заощадити значні гроші у податках протягом тривалого часу термін. А бекдорська стратегія, отже, відкриває двері Рота для людей з високим рівнем заробітку, які зазвичай не відповідають вимогам такого роду ІРА або які не можуть перевести гроші на рахунок, що не оподатковується, будь-якими іншими засобами.

Але є кілька недоліків перетворення, які слід врахувати. Великий податковий рахунок, який важко розрахувати, особливо якщо у вас є інші ІРА, які фінансуються доларами до оподаткування. Важливо ретельно подумати, чи є сенс робити конверсію чи ні, і проконсультуватися з податковим радником щодо вашої конкретної ситуації.