Визначення бюджету: Корпоративний та особистий бюджети

Що таке бюджет?

Бюджет - це оцінка дохід та витрати протягом визначеного майбутнього періоду часу і, як правило, збирається та переоцінюється на періодичній основі. Бюджети може бути зроблено для людини, групи людей, бізнесу, уряду або майже для всього іншого, що робить і витрачає гроші.

Щоб керувати щомісячними витратами, готуватися до непередбачуваних подій у житті та мати можливість дозволити собі великі квитки, не заборгувавши боргів, важливим є складання бюджету. Відстеження того, скільки ви заробляєте і витрачаєте, не повинно бути трудомісткістю, не вимагає від вас хороших математик і не означає, що ви не можете купити те, що хочете. Це просто означає, що ви будете знати, куди йдуть ваші гроші, ви матимете більший контроль над своїми фінансами.

Розуміння бюджетування

Бюджет-це мікроекономічна концепція, яка показує компроміс, зроблений при обміні одного товару на інше. З точки зору кінцевого результату-або кінцевого результату цього компромісу-а надлишок бюджету

означає очікуваний прибуток, а збалансований бюджет означає, що доходи, як очікується, дорівнюють витратам, а a дефіцитний бюджет це означає, що витрати перевищуватимуть доходи.

Корпоративні бюджети

Бюджет є невід’ємною частиною ефективного та результативного ведення будь -якого бізнесу.

Процес розробки бюджету

Процес розпочинається з встановлення припущень на майбутній бюджетний період. Ці припущення пов'язані з прогнозованими тенденціями продажів, тенденціями витрат та загальною економічною перспективою ринку, промисловість, або сектор. Вирішуються та контролюються конкретні фактори, що впливають на потенційні витрати.

Бюджет оприлюднюється в пакеті, в якому викладаються стандарти та процедури, що використовуються для його розробки, включаючи припущення про ринки, ключові відносини з постачальниками, які надають знижки, та пояснення того, як пройшли певні розрахунки зроблено.

Бюджет продажів часто розробляється першим, оскільки наступні бюджети витрат неможливо встановити, не знаючи майбутнього грошові потоки. Бюджети розробляються для всіх різних дочірніх підприємств, підрозділів та відділів організації. Для виробника часто розробляється окремий бюджет на прямі матеріали, робочу силу та накладні витрати.

Усі бюджети включаються до основного бюджету, який також включає до бюджету фінансова звітність, прогнози надходження та відтоку грошових коштів та загальний план фінансування. Вище керівництво корпорації переглядає бюджет та подає його на затвердження до ради директорів.

Статичні проти Гнучкий бюджет

Існує два основних типи бюджетів: статичні бюджети та гнучкі бюджети. Статичний бюджет залишається незмінним протягом усього терміну дії бюджету. Незалежно від змін, які відбуваються протягом бюджетного періоду, усі рахунки та цифри, які були розраховані спочатку, залишаються незмінними.

Гнучкий бюджет має відносну цінність для певних змінних. Суми в доларах, зазначені у гнучкому зміні бюджету залежно від рівня продажу, рівня виробництва або інших зовнішніх економічних факторів.

Обидва типи бюджетів корисні для управління. Статичний бюджет оцінює ефективність початкового процесу складання бюджету, а гнучкий бюджет дає більш глибоке уявлення про бізнес -операції.

Особисті бюджети

Окремі особи та сім’ї також можуть мати бюджет. Створення та використання бюджету призначене не тільки для тих, кому потрібно з місяця в місяць уважно стежити за своїми грошовими потоками "гроші обмежені". Майже всі - навіть люди з великими зарплатами та великою кількістю грошей у банку - можуть отримати вигоду складання бюджету.

Бюджетування - це чудовий інструмент управління вашими фінансами, але багато людей вважають, що це не для них. Нижче наведено перелік міфів про бюджет - помилкова логіка, яка заважає людям стежити за своїми фінансами та розподіляти гроші найкращим чином.

1. Мені не потрібно складати бюджет

Врахування ваших щомісячних доходів і витрат дозволяє переконатися, що ваші важко зароблені гроші спрямовані на найвищу і найкращу мету. Тим, хто користується доходом, який покриває всі рахунки залишками грошей, бюджет може допомогти збільшити економію та інвестиції.

Якщо щомісячні витрати зазвичай споживають левову частку чистий прибуток, будь -який бюджет має бути зосереджений на виявленні та класифікації всіх витрат, що відбуваються протягом місяця, кварталу та року. А для людей, у яких грошовий потік обмежений, це може мати вирішальне значення для визначення витрат, які можна зменшити або скоротити, та мінімізації будь -яких марнотрат відсотки виплата за кредитними картками або іншим боргом.

2. Я не добре володію математикою

Завдяки програмне забезпечення для складання бюджету, не обов’язково добре володіти математикою; Ви просто повинні вміти слідувати інструкціям. Багато з цих програм є безкоштовними та законними. Якщо ви знаєте, як користуватися програмним забезпеченням для електронних таблиць, ви можете створити свою власну книгу. Це так само просто, як створити один стовпець для ваших доходів, інший стовпець для ваших витрат, а потім зберегти поточну вкладку про різницю між ними.

3. Моя робота безпечна

Нічия робота не є по -справжньому безпечною. Якщо ви працюєте на корпорацію, завжди є можливість звільнення через скорочення чи поглинання. Якщо ви працюєте на невелику компанію, вона може загинути разом з її власником, бути викупленою або просто розкластись.

Ви завжди повинні бути готові до втрати роботи, маючи принаймні три місяці витрат на проживання в банку. Цю фінансову подушку легше накопичити, якщо ви знаєте суму, яку ви приносите та витрачаєте щомісяця, за якою можна відстежувати бюджет.

4. Страхування на випадок безробіття мене вразить

Компенсація по безробіттю річ не впевнена. Скажімо, погана ситуація на роботі не залишає вам іншого вибору, окрім як залишити роботу. Хіба що довести конструктивний розряд (тобто ви були фактично змушені піти у відставку), ваш виїзд вважатиметься добровільним, у зв'язку з чим ви не матимете права на страхування по безробіттю. Крім того, пільги можуть значно не відповідати зарплаті, до якої ви звикли: для більшості штатів вони в середньому становлять від 300 до 500 доларів на тиждень.

5. Я не хочу позбавляти себе

Бюджетування не є синонімом витрачання якомога менше грошей або відчуття провини за кожну покупку. Метою складання бюджету є переконатися, що ви зможете щомісяця трохи заощаджувати, в ідеалі - щонайменше 10% свого доходу, або, принаймні, переконатися, що ви не витрачаєте більше, ніж заробляєте.

Якщо ви не маєте дуже обмеженого бюджету, ви зможете купити квитки в бейсбол і піти поїсти. Відстеження ваших витрат не змінює суму грошей, яку ви можете витрачати щомісяця; він просто говорить вам, куди йдуть ці гроші.

6. Я не хочу нічого великого

Якщо у вас немає серйозних цілей заощадження (купівля будинку, відкриття власного бізнесу), важко накопичити мотивацію щомісяця прибирати додаткові гроші. Однак ваша ситуація та ваше ставлення, ймовірно, з часом зміниться.

Можливо, ви не хочете накопичувати на будинок, тому що ви живете в Нью -Йорку і очікуєте, що оренда стане найдоступнішим варіантом на все ваше життя. Але через п’ять років ви, можливо, захворіли на Велике яблуко і вирішите переїхати до сільського Вермонту. Раптом покупка житла стає більш доступною, і вам може хотітися, щоб ви мали заощадження в банку на п’ять років для першого внеску.

7. Я не буду претендувати на фінансову допомогу студентам

Так, улов-22 з матеріальна допомога студентам полягає в тому, що чим більше у вас грошей, тим менше допомоги ви матимете. Цього достатньо, щоб змусити будь -кого задуматися, чи не краще просто витратити все це і не мати заощаджень, щоб претендувати на максимальну суму грантів та позик.

Але цей улов стосується переважно отримувати дохід. Незалежно від того, чи є ви дорослим студентом, який повертається до школи, або батьком студента, який прямує до коледжу, Безкоштовна заявка на федеральну допомогу студентам (FAFSA) форма (використовується для Стаффордські позики, Кредити Перкінса, або Гранти Пелла), не вимагає від вас повідомляти вартість свого основного місця проживання (якщо у вас є будинок) або вартість ваших пенсійних рахунків.

Тож якщо ви хочете заощадити гроші, не порушуючи права на фінансову допомогу, ви можете це зробити, використавши свої заощадження, щоб купити будинок, передоплати іпотекаабо внесіть більше грошей на свої пенсійні рахунки. До заощаджень, які ви вкладаєте в ці активи, все ще можна отримати доступ, якщо вам загрожує надзвичайна ситуація, але ви не будете за це штрафовані.

Навіть якщо ви використовуєте всі наявні правові стратегії для максимального збільшення права на фінансову допомогу, ви все одно не завжди мати право на отримання необхідної допомоги, тому не погана ідея мати власне джерело коштів, щоб компенсувати будь -яку недолік.

8. Я без боргів

Добре тобі! Але позбавлення боргів без жодних заощаджень не сплатить ваші рахунки в екстреній ситуації. Нульовий баланс може швидко стати негативним балансом, якщо у вас немає захисної сітки.

9. Я завжди отримую підвищення або повернення податків

Розраховувати на непередбачувані джерела доходу - це ніколи не гарна ідея. Це може бути рік, коли у вашої компанії може не вистачити грошей, щоб дати вам заробітну плату або таку ж суму, на яку ви сподівалися. Те ж саме стосується і бонус гроші. Повернення податків є більш надійними, але це частково залежить від того, наскільки ви добре розраховуєте власне податкове зобов’язання.

Деякі люди знають, як визначити, скільки вони отримають відшкодування (або скільки вони будуть винні), а також як скоригувати цю цифру за допомогою змін у фонді оплати праці утримання протягом року. Однак зміни в податкові відрахування, Правила IRS або інші життєві події можуть означати неприємний сюрприз у вашій податковій декларації.

10. У мене просто немає дисципліни

Якщо ви все ще не впевнені, що складання бюджету для вас, ось спосіб захистити себе від власних звичок витрат. Налаштуйте автоматичний переказ з вашого розрахунковий рахунок до a ощадний рахунок Ви не побачите (тобто в іншому банку), що відбудеться одразу після того, як Ви отримаєте виплату.

Якщо ви заощаджуєте для виходу на пенсію, у вас може бути можливість регулярно вносити встановлену суму в a 401 (к) або інший пенсійний накопичувальний план. Таким чином, ви можете сплатити спочатку собі, мати достатньо грошей для переказу та виплатити собі таку ж заздалегідь визначену суму, яка, як ви знаєте, допоможе вам досягти ваших цілей заощадження.

Створення бюджету

Загалом, традиційне складання бюджету починається з відстеження витрат, усунення боргів, а після збалансування бюджету - створення фонду надзвичайних ситуацій. Але щоб прискорити процес, можна почати зі створення часткового фонду надзвичайних ситуацій. Цей надзвичайний фонд діє як буфер, коли решта бюджету буде створена, і він повинен замінити використання кредитних карт для надзвичайних ситуацій.

Ключ полягає в тому, щоб створювати фонд через регулярні проміжки часу, послідовно виділяючи на нього певний відсоток кожної зарплати і, якщо це можливо, вкладати зверху все, що можна. Це також змусить вас подумати про свої витрати.

Що таке надзвичайна ситуація?

Гроші на екстрені випадки слід використовувати лише для справжніх надзвичайних ситуацій: наприклад, коли ви їдете на роботу, але глушник залишається вдома, ваш водонагрівач гине або у вас на даху витікає витік.

Ви б заощадили гроші, якби для ліквідації використовували свій фонд надзвичайних ситуацій борг по кредитній картці, але мета фонду - запобігти вам використовувати кредитну картку для оплати несподіваних витрат. За наявності належного фонду надзвичайних ситуацій вам не знадобиться ваша кредитна картка, щоб тримати вас на плаву, коли щось піде не так.

Зменшити та замінити

Тепер, коли у вас є буфер між вами та високими процентними боргами, настав час розпочати процес скорочення. Чим більше місця ви зможете створити між вашими витратами та вашими доходами, тим більше доходу вам доведеться сплачувати за борг та інвестувати.

Це може бути як процес заміщення, так і усунення. Наприклад, якщо у вас є щомісячне членство в спортзалі, скасуйте його. Використовуйте половину заощаджених грошей на інвестування або погашення непогашених боргів, а другу половину заощаджуйте, щоб розпочати будівництво домашнього спортзалу у вашому підвалі. Замість того, щоб щодня купувати каву в модній кав’ярні, інвестуйте в кавоварку з мельницею та робіть її власноруч, заощаджуючи більше грошей у довгостроковій перспективі.

Хоча повне усунення витрат - це найшвидший шлях до надійного бюджету, заміщення, як правило, має більш тривалі наслідки. Люди часто ріжуть занадто глибоко і в кінцевому підсумку складають бюджет, який вони не можуть утримати, тому що здається, що вони відмовляються від усього. Навпаки, заміщення зберігає основи, зменшуючи витрати.

Знайдіть нові джерела доходу

Чому це не перший крок? Якщо ви просто збільшите свій дохід без бюджету, щоб правильно поводитися з зайвими грошима, прибуток, як правило, вислизає з щілин і зникає. Як тільки у вас є бюджет та надходить більше грошей, ніж виходить (разом із буфером фонду надзвичайних ситуацій), ви можете почати інвестувати, щоб створити більший дохід.

Краще не мати боргів, перш ніж почати інвестувати. Однак, якщо ви молоді, винагороди від інвестування в високий ризик, висока рентабельність транспортні засоби, як і акції, з часом можуть переважати більшість боргів з низькими процентами.

Дотримання бюджету

Тепер ви розумієте найтонші моменти бюджетування. Ви досягли всього вищесказаного, навіть склали гарну таблицю, де викладено ваш бюджет на наступні 15 років. Єдина проблема полягає в тому, що дотримуватися цього бюджету не так просто, як ви думали. Ця кредитна картка все ще називає ваше ім'я, а категорія "одяг" виглядає жахливо малою, і ви відчуваєте себе обділеним. Ви вирішуєте, що бюджети - це не весело.

Хороша новина полягає в тому, що вам не доведеться викидати все це за вікно лише тому, що ви зіпсувались один або два рази.

Пригадайте велику картину

Суть бюджету полягає в тому, щоб уникнути величезних боргів і допомогти вам побудувати фінансове майбутнє, яке дасть вам більше свободи, не менше. Тож подумайте, яким би ви хотіли виглядати у майбутньому, і пам’ятайте, що дотримання бюджету допоможе вам досягти цього. З іншого боку, збільшення вашого боргового навантаження означатиме, що ваше майбутнє може бути ще важчим.

Видаліть опції, які дозволяють обманювати ваш бюджет

Утруднюйте собі імпульсивні покупки; іншими словами, встановіть бар'єри, щоб у вас був час зупинитися і подумати: "Чи потрібна ця покупка?" Вилучіть себе зі списків розсилок роздрібної торгівлі. Видаліть збережену платіжну інформацію у ваших улюблених інтернет -магазинах, щоб не можна було просто натиснути кнопку для замовлення.

Знайдіть підтримку

Якщо вам здається, що ви єдиний у своїй групі, хто має бюджет, пошукайте і знайдіть однодумців. Це може бути онлайн -форум, щомісячна зустріч або навіть лише пара друзів, які подорожують однією бюджетною дорогою. Ви повинні знати, що ви не єдина людина, яка встановлює для себе розумні фінансові обмеження. Ви також можете нести відповідальність зі своїми ощадливими приятелями, розмовляючи один з одним зі спокуси.

Іди в стару школу

У передачі стосу купюр у 20 доларів для купівлі є щось потужне: це змушує вас дійсно задуматися про суму грошей, яку ви збираєтесь витратити. Проведення дебетової картки, навпаки, може здатися не настільки реальним. Подібним чином, оплата рахунків шляхом виписування чеків та негайного внесення сум до вашого реєстру дозволяє вам бути в курсі того, як це впливає на ваш рахунок так, як це не відбувається при автоматичному оплаті.

Вам не потрібно використовувати готівку виключно або повністю відмовитися від онлайн -платежів, але обробка транзакцій здійснюється старомодні способи можуть змусити вас усвідомити, скільки ви витрачаєте, і збільшити силу саморегуляція.

Нагороджуйте себе

Якщо ви постійно дивитесь на те, що вам доведеться скоротити і відмовитися, сам акт складання бюджету стане неприємним. Суміш довготермінових та короткострокових подарунків для вас допоможе зберегти мотивацію. Якщо ви будете вірними своєму бюджету протягом місяця, дайте собі винагороду. Навіть маленькі можуть допомогти, наприклад, ніч з друзями, концерт або трохи більше грошей для витрат. Зберігайте візуальні нагадування про ці винагороди або речі, на які ви заощаджуєте. Почніть створювати асоціації у своєму мозку - це дотримання вашого бюджету має приємний результат.

Плануйте періодичну оцінку бюджету

Важко передбачити, скільки грошей вам знадобиться в кожній категорії життя; нова робота може вимагати зміни гардеробу, і ваш бюджет на одяг може не скоротити її. Ось чому важливо регулярно перевіряти, як ви створювали свій бюджет. Якщо він не працює, налаштуйте його. це є твій врешті-решт, просто переконайтеся, що ваші довгострокові фінансові цілі зберігаються в картині.

Виховуйте себе

Замість того, щоб йти загальною дорогою миттєвого задоволення, яка так легко призводить до надмірних витрат і нескінченних боргів, дізнайтеся все, що можете про фінанси, управління грошимаі як найкраще інвестувати в себе. Поговоріть зі своїми фінансово підкованими друзями та отримайте реальні поради та поради від людей, які добре працюють зі своїми грошима.

Чим більше ви дізнаєтесь про розумне поводження з грошима та його винагороду, тим конкретніші причини бюджетування буде, і тим краще ви не тільки створите бюджет, який вам підходить, але й дотримуйтесь його це.

Способи бюджетування, коли ви зламані

Стратегії бюджетування звучать чудово, але якщо ви перебуваєте у скрутному фінансовому становищі або страждаєте від наростання рахунків та нестачі коштів, необхідно вжити інших заходів.

1. Уникайте негайної катастрофи

Не бійтеся вимагати від кредиторів розширення рахунків або платіжних планів. Пропуск або затримка платежів лише погіршує ваш борг - і, крім того, несвоєчасні платежі впливають на вашу кредитну оцінку.

2. Визначте пріоритети законопроектів

Перегляньте всі свої рахунки, щоб побачити, що потрібно сплатити спочатку, а потім встановіть графік платежів на основі ваших днів виплати. Ви захочете залишити собі час, щоб наздогнати, якщо деякі ваші рахунки вже запізнилися.

Якщо це так, зателефонуйте до вексельних компаній, щоб дізнатися, скільки ви можете заплатити зараз, щоб повернутися на шлях до позитивного статусу. Скажіть їм, що ви вживаєте суворих заходів, щоб їх наздогнати. Будьте чесними щодо суми, яку ви можете собі дозволити заплатити; не просто обіцяйте пізніше виплатити повну суму.

3. Ігноруйте правило економії 10%

Заховання 10% вашого доходу на ваш ощадний рахунок є складним, коли ви живете від зарплати до зарплати. Немає сенсу мати 100 доларів у плані заощаджень, якщо ви відбиваєтеся від стягувачів. Вашій скарбничці доведеться голодувати, поки ви не знайдете фінансову стабільність.

4. Переглянути витрати

Щоб виправити свої фінанси, вам потрібно спочатку опрацювати свої витрати. Інтернет -банкінг та програмне забезпечення для онлайн -бюджетування можуть допомогти вам класифікувати витрати, щоб ви могли внести корективи. Багато людей виявляють це, просто дивлячись на сукупні цифри дискреційні витрати, їх спонукають змінити свої шаблони та зменшити надмірні витрати.

5. Усуньте непотрібні витрати

Після того, як ви зрозуміли, куди йдуть гроші, настав час посилитися. Усі скорочення повинні починатися з тих речей, які ви не пропустите, або звичок, які ви повинні змінити в будь -якому випадку - наприклад, скорочення обсягів закупівлі свіжих продуктів, якщо ви виявите, що інгредієнти псуються, перш ніж ви зможете їх з’їсти. Або більше готувати страви вдома замість того, щоб ходити в ресторани або брати їжу на винос.

Деякі витрати, які ви не повинні скорочувати, але які можна відрегулювати, можуть включати зменшення вашого страхового тарифу за рахунок перемикання перевізників.

6. Переговори про процентні ставки за кредитною карткою

Існують і інші проактивні способи скорочення витрат. Наприклад, ці вбивчі процентні ставки за вашими кредитними картками не зафіксовані в камені. Зателефонуйте до карткової компанії та попросіть зменшити річні процентні ставки (Квітень); якщо у вас хороший запис, ваш запит може бути схвалений. Це не зменшить ваш непогашений баланс, але убереже його від грибків так швидко.

7. Ведіть журнал бюджету

Виконавши ці кроки, стежте за своїм прогресом протягом кількох місяців. Ви можете зробити це, записавши все, що витратите у блокноті, через програми складання бюджету на телефоні або за допомогою того програмного забезпечення, яке ви використовували на кроці 4 для перегляду своїх витрат.

Те, як ви відстежуєте свої гроші, не так важливо, як те, скільки ви відстежуєте. Зосередьтеся на тому, щоб кожен цент обліковувався, розділивши ваші витрати на категорії. Точно налаштовуйте та коригуйте витрати після кожного місяця.

8. Шукайте новий дохід

Наразі економія та інвестування грошей відсутні. Але подумайте про способи збільшення заробітку: понаднормову роботу, отримання другої роботи або взяття на роботу позаштатного працівника.

Бюджет - це не тюремна камера, яка тримає вас подалі від ваших грошей. Скоріше, це інструмент, який ви використовуєте, щоб переконатися, що ваше майбутнє краще - і так, багатше, ніж ваше сьогодення.