Міркування про передачу спадщини дітям

Вирішуючи, чи залишати спадкування для ваших дітей впливає на суму, яку ви заощаджуєте, на пенсійні плани, які ви обираєте, і на те, як ви їх приймаєте кваліфікований пенсійний план розподілів. Однак, крім вашого бажання залишити певне багатство своїм дітям (чи ні), слід розглянути деякі важливі особисті фінансові питання.

Враховуйте свої потреби у доходах

Деякі пенсіонери віддають свої пенсійні заощадження, не враховуючи потреби власного доходу. Перш ніж робити подарунки іншим, важливо оцінити, скільки вам потрібно витратити на себе. Такі калькулятори виходу на пенсію доступно в AARP може допомогти вам визначити, скільки вам потрібно заощадити і скільки ви можете виводити щороку після виходу на пенсію.

Обов’язково враховуйте вплив інфляції та податків та підтримуйте диверсифікований портфель інвестицій у зростання та прибуток, які можуть допомогти портфоліо йти в ногу з інфляція.

План зростання витрат на охорону здоров’я

Найбільші ризики для вашого пенсійного доходу та спадщини ваших дітей - це несподівана хвороба та високі витрати на охорону здоров’я. Державні програми часто мало допомагають у платі за будинки престарілих та інші форми довгострокової медичної допомоги.

Медична допомога покриває обмежену кількість послуг по догляду за будинками престарілих, і Medicaid вимагає, щоб ви витратили майже всі власні гроші, перш ніж вони оплатять довгостроковий догляд.

Ви не можете просто передати активи членам сім'ї, щоб претендувати на Medicaid, оскільки програма обмежує пільги, якщо передачі активів були здійснені протягом кількох років до перебування в будинку для престарілих.

Деякі люди захищають свої активи від витрат на катастрофічну хворобу за допомогою страхування довгострокового догляду поліс, який можна придбати окремо, через страхового агента або за допомогою групового плану з роботодавцем. Однак ці правила є дуже дорогими і мають ряд обмежень, тому вам слід уважно їх розглянути.

Переживши своє гніздо

Що робити, якщо ви переживете свій пенсійний фонд? Коли вам виповниться 90 років, ваші діти та онуки можуть з вдячністю святкувати кожен день народження. Але якщо ви витратили своє гніздо, вони також можуть оплатити деякі або всі ваші рахунки. З огляду на тривалість життя, важливо намагатися керувати зняттям пенсійного плану, щоб уникнути виснаження активів протягом вашого життя.

Як рішення, ви можете придбати негайну ренти з певною частиною ваших пенсійних грошей, щоб гарантувати, що ви отримаєте гарантовану суму принаймні протягом вашого життя. Певні пенсійні та пенсійні плани можуть дозволити вам розтягнути виплати на одиничну або спільну очікувану тривалість життя, а не отримувати виручку як одноразова сума.

Розглянемо податкові наслідки

Якщо ви розраховуєте успадкувати майно від батьків, ви можете опинитися в кращому фінансовому становищі, ніж той, хто не сподівається отримати спадщину. Майте на увазі, що певні спадкові активи, такі як акції та пайові фонди, мають право на пільговий податковий режим, який називається а посилення в основі. Якщо ви залишаєте активи іншим особам, така податкова процедура може означати значну економію для спадкоємців.

Також майте на увазі, що якщо ви успадковуєте IRA, вам, можливо, доведеться дотримуватися певних правил щодо того, коли ви приймаєте дистрибутиви. Під Закон про встановлення кожної громади на підвищення пенсійного забезпечення (SECURE) 2019 рокубенефіціари ІРА, які перебувають у шлюбі, повинні повністю розподілити всі суми, що зберігаються в ІРА, до кінця 10-го календарного року, наступного за роком смерті власника ІРА.

Це правило виключає те, що раніше називалося "розтяжка ІРА, "тактика фінансового планування, яка дозволила бенефіціарам розтягнути необхідний мінімальний розподіл (RMD) на очікувану тривалість життя та продовжити статус відстроченого оподаткування успадкованого IRA. Виняток із цього правила Закону про безпеку становлять бенефіціари, призначені вижившим подружжям, дитиною власника ІРА, яка не досягла вік повноліття, інваліди або хронічно хворі особи та особи, які не більше ніж на 10 років молодші за ІРА власник.

Створіть трест

У певних ситуаціях може мати сенс налаштувати a довіра контролювати розподіл від майна до подружжя та дітей, що вижили. Якщо у вас або вашого чоловіка є діти від попередніх стосунків, і у вас немає передшлюбний договір, трести можуть забезпечити передачу певних активів призначеним дітям.

Заможні діти можуть вважати за краще, щоб ви зберігали кожну копійку свого гніздового яйця, а не здавали її протягом життя. Обговоріть з ними передачу вашого майна.

Вибирайте інвестиції розумно

Ті, хто має дуже великі маєтки, можуть очікувати, що діти передадуть спадкове майно онукам. Портфель, розрахований на кілька поколінь, має зростати, зберігати капітал та приносити прибуток за рахунок таких інвестицій зростання та доходів власного капіталу та портфеля східчасті облігації. Спадкоємці, які бажають, щоб майно проіснувало кілька поколінь, повинні вилучати лише дохід і уникати занурення довірителя.

Оцініть суму спадщини, яку ви залишите своїм дітям, беручи до уваги інфляцію, а також роки складного зростання інвестицій.

Як залишити свій спадок

Після того, як ви розглянули всі варіанти, існує кілька способів передати кошти своїм близьким.

Подарункові активи

Подарунок - один із способів дозволити близьким використовувати ваші гроші, поки ви ще живі. Подарунки що має право на щорічне виключення з податок на подарунки -які часто називають "щорічними подарунками для виключення"-повністю не оподатковуються та не вимагають подання декларації з податку на подарунок.

Щорічне виключення застосовується до кожної особи, якій ви робите подарунок. Для податкових років 2020 та 2021 р. Щорічне виключення становить 15 000 доларів США. Хоча одержувачі подарунків не отримають збільшення вартості, будь-яке приросту капіталу оподатковуватимуться за їх відповідною ставкою, яка може бути нижчою за вашу.

Деякі люди роблять подарунки дітям або онукам за допомогою облікових записів опіки, створених відповідно до Закон про єдину передачу неповнолітніх (UTMA) або Закон про єдині подарунки неповнолітнім (УГМА). Однак, залежно від заробленого доходу одержувача та статусу студента, заробіток на рахунку може оподатковуватися за ставкою податку донора, а не за ставкою дитини. Інші просто відкривають спільний рахунок з малолітньою дитиною або купують ощадні облігації на ім'я дитини.

Заповіти зроблені для благодійних організацій не підлягають жодним обмеженням і вираховуються із звичайного доходу.

Створіть довіру

Трести захищайте інтереси своїх дітей, а майна в них уникайте заповіт (що зберігає конфіденційність). Ви можете призначити компанію (наприклад, таку, що допомогла вам сформувати довіру), або іншу обізнану та довірену особу попечитель керувати активами та контролювати розподіли з трасту.

Ан безвідклична довіра вважається подарунком, тому ви не можете керувати ним або брати його назад. Однак із відкличним живим трастом ви володієте та контролюєте активи, поки ви живі, тоді вони передаються бенефіціарам як частина вашого майна.

Відстрочка доходу

Пенсійні рахунки, такі як франшиза ІРА та 401 (k) плани відкладати податки на прибуток від капіталу, проценти або дивіденди від інвестицій до вилучення грошей, коли вони оподатковуються як звичайний дохід. Якщо ви очікуєте, що під час виходу на пенсію ви будете перебувати у вищій податковій категорії, ніж зараз, то це не підлягає вирахуванню Рот ІРА дозволяє накопичувати прибуток без оподаткування, і немає податків на зняття коштів.

Страхування життя або змінні ренти з відстроченням сплати податків

З страхування життя, ваші бенефіціари отримують виручку без оподаткування, без необхідності проходити заповіт або турбуватися про коливання фондового ринку. Виправлено або змінні ренти дозволяють вам брати участь на фондовому ринку через пайові інвестиційні фонди або постійний дохід, фіксований дохід інвестицій, а також мають компонент страхування життя. Однак у цих правилах часто передбачені приховані збори та збори, тому важливо обходити їх і уважно вивчати.

Крім того, Закон про безпеку зробила ануїтети, які утримуються у плані 401 (k), портативними. Це означає, що люди, які успадковують ануїтет, що є частиною 401 (k), можуть перевести ренту в інший прямий план довіреної особи до довіреної особи. Це виключає потребу бенефіціара негайно ліквідувати ануїтет, що може спричинити збори та збори за відмову.

Юридична інформація щодо планування нерухомості

Обов’язково подбайте про юридичні деталі, щоб ваш план нерухомості працював так, як ви цього хочете. Адвокат з питань нерухомості або фінансовий планувальник, який спеціалізується на плануванні нерухомості, можуть бути корисними для подальшого розуміння цих деталей.

Бенефіціари

• Перегляньте бенефіціарів по всіх рахунках.
• Для зміни бенефіціарів може знадобитися згода вашого чоловіка.
• Перелічіть другорядних бенефіціарів на випадок, якщо ваш основний бенефіціар помре до вас.
• Ваші пенсійні рахунки передаються бенефіціарам, не проходячи через заповідальний суд, але якщо ви залишите a пенсійний рахунок до вашого майна, можливо, йому доведеться пройти заповіт, перш ніж активи можуть бути розповсюджується.

Заповіт

• Знайте закони про заповіти у вашій державі.
• Інвестиційні рахунки без спільного власника або підтвердженого бенефіціара, можливо, доведеться пройти через заповіт про зміну власника, що є потенційно довгим і дорогим процесом.

Заповіти

• Скласти заповіт.
• Помирання без волі (так зване "вмирання" міждержавний") означає, що законодавство штату визначає, як ваші інвестиції розподіляються між родичами.
• Якщо у вас немає живих родичів і немає волі, ваші активи відмовитися повернутися до свого стану проживання.

Суть

Вищевказані пропозиції можуть підійти не всім, тому важливо проконсультуватися з адвокатом або податковим радником, щоб визначити, що для вас є найбільш розумним. Оцінка розподіл Варіанти вашого гніздового яйця допоможуть забезпечити виконання ваших побажань, максимально збільшивши гнучкість ваших спадкоємців.