Дізнайтеся про Базель III
Що таке Базель III?
Базель III є міжнародною нормативно -правовою угодою 2009 року, яка запровадила ряд реформ, спрямованих на зменшення ризиків у міжнародному банківському секторі, вимагаючи від банків підтримувати належні коефіцієнти кредитного плеча і зберігати певні рівні резервний капітал на руці з одної сторони.
Базель III був розгорнутий Базельським комітетом з банківського нагляду - тодішнім консорціумом центральних банків з 28 країн, незабаром після кредитної кризи 2008 року. Хоча термін добровільного впровадження нових правил спочатку був 2015 роком, дату неодноразово відкладали і наразі вона становить 1 січня 2022 року.
Ключові висновки
- Базель III - це міжнародна регулятивна угода, яка запровадила комплекс реформ, спрямованих на вдосконалення регулювання, нагляду та управління ризиками в банківському секторі.
- Базель III - це ітераційний крок у постійних зусиллях покращити нормативно -правову базу банківської справи.
- Консорціум центральних банків з 28 країн опублікував Василія III у 2009 році, значною мірою у відповідь на кредитну кризу, спричинену економічною рецесією 2008 року.
1:22
Базель III
Розуміння Базеля III
Базель III, який альтернативно називають третьою Базельською угодою або Базельськими стандартами, є частиною постійних зусиль щодо вдосконалення міжнародної банківської нормативної бази. Він спеціально спирається на Базель I та Базель II документи в рамках кампанії для покращення здатності банківського сектора долати фінансові стреси, покращувати управління ризиками та сприяти прозорості. На більш детальному рівні Базель III прагне посилити стійкість окремих банків, щоб зменшити ризик загальносистемних потрясінь та запобігти майбутнім економічним крахам.
Мінімальні вимоги до капіталу за рівнями
Банки мають два основних силоси капіталу, які якісно відрізняються один від одного. Рівень 1 стосується основного капіталу банку, власного капіталу та розкритих резервів, які відображаються у фінансовій звітності банку. У разі, якщо банк зазнає значних збитків, капітал першого рівня забезпечує подушку, яка дозволяє йому витримувати стреси та підтримувати безперервність операцій.
Навпаки, Рівень 2 відноситься до додаткового капіталу банку, такого як нерозкриті резерви та незабезпечені субординовані боргові інструменти, термін погашення яких повинен бути не менше п’яти років.
З моменту впровадження Базеля III Базельський комітет з банківського нагляду розширив свій склад до 45 членів.
Загальний капітал банку обчислюється шляхом додавання обох рівнів разом. За Базелем III мінімальний норматив загального капіталу становить 12,9%, тоді як мінімальний коефіцієнт капіталу першого рівня 10,5% його сукупних активів, зважених ризиком (RWA), тоді як мінімальний коефіцієнт капіталу другого рівня становить 2% від RWA.
Контрциклічні заходи
Базель III ввів нові вимоги до регулятивного капіталу, за допомогою яких великі банки можуть витримувати циклічні зміни у своєму балансі. У періоди кредитної експансії банки повинні виділяти додатковий капітал. Під час скорочення кредитів вимоги до капіталу можна послабити.
Нові керівні принципи також запроваджують метод узагальнення, за яким банки групуються відповідно до їх розміру, складності та важливості для загальної економіки. До системно важливих банків пред'являються підвищені вимоги до капіталу.
Кредитні плечі та заходи ліквідності
Базель III також ввів вимоги щодо кредитного плеча та ліквідності, спрямовані на захист від них надмірне запозичення, одночасно забезпечуючи достатню ліквідність банків у періоди фінансового періоду стрес. Зокрема, коефіцієнт кредитного плеча, розрахований як капітал першого рівня, поділений на загальну суму позабалансових активів мінус нематеріальні активи, був обмежений на рівні 3%.