Які юридичні ризики для інвесторів криптовалюти?

Поряд із вибухом інтересу до цифрової валюти та усіма її наслідками як для нової, так і для традиційної бізнесу, зростає потреба в ясності щодо юридичних наслідків цих нових технологій та валюти. Як і уряди у всьому світі, регулюючі органи, центральні банки та інші фінансові установи працюють над цим розуміючи природу та значення цифрових валют, окремі інвестори можуть заробляти чималі гроші, інвестуючи у це новий простір. З іншої сторони, інвестори беруть на себе певні юридичні ризики, купуючи та продаючи криптовалюти.

Хоча цифрову валюту можна легко сплутати зі звичайними електронними грошима, це не те саме; так само, на відміну від звичайних готівкових грошових одиниць, оскільки вона не може перебувати у фізичній власності та передаватися між сторонами. Значна частина похмурості правового статусу цифрової валюти пояснюється тим, що простір став лише останнім часом популярним у порівнянні з більш традиційною валютою та платіжними системами. Нижче ми розглянемо деякі нові юридичні наслідки, пов'язані з інвестуванням у криптовалюти.

[Чи прирівнюється регульована криптовалюта до менш прибуткової криптовалюти? Ні, якщо ви підкований криптотрейдер. Вивчіть тонкощі ринку криптовалют і почніть купувати та продавати, як справжній трейдер у Iкурс крипто торгівлі Академії nvestopedia. ]

Криптовалюти як власність

Одне з найважливіших юридичних міркувань для будь -якого інвестора криптовалюти - це те, як центральна влада дивиться на криптовалютні холдинги. У США IRS визначила криптовалюти як власність, а не як власне валюту. Це означає, що індивідуальні інвестори зобов'язані податок на прибуток від капіталу законів, коли йдеться про звітування своїх витрат на криптовалюту та прибутку у їх річних податкових деклараціях, незалежно від того, де вони придбали цифрові монети.

Цей аспект криптовалютного простору додає шари плутанини та складності для платників податків США, але на цьому труднощі не закінчуються. Дійсно, залишається неясним, чи мають інвестори цифрової валюти, які придбали свої акції на іноземних біржах, зіткнутися з додатковими заходами звітності, коли настане час оподаткування. Згідно з повідомленням CNBC, "Кожен, хто має більше 10 000 доларів США за кордоном, зазвичай повинен щорічно заповнювати Звіт про іноземні банківські та фінансові рахунки (FBAR)... у Міністерстві фінансів. Інший закон- Закон про відповідність податків іноземним рахункам, або FATCA-вимагає від деяких платників податків США описувати свої закордонні рахунки у формі 8938, коли вони подають свої податки до IRS ».

Колишній федеральний податковий прокурор Кевін Ф. Суїні підказав, як іноземні біржі криптовалют можуть ускладнити податкові питання для інвесторів цифрової валюти США: "ймовірно, існує вимога FBAR, але я я б не зайшов так далеко, щоб сказати, що завжди є ", - пояснив він, додавши, що відсутність вказівок з боку IRS створила" чорну діру "невизначеності для інвесторів та податків професіонали однаково. "Здавалося б, це дуже несправедливо, якби вони очікували, що платники податків це знатимуть, а потім застосовували штрафні санкції платники податків, які цього не робили-коли практики не можуть навіть на 100% зрозуміти, чи є вимога FBAR " - додав Суїні.

Все це говорить про те, що інвестори у цифрову валюту повинні вживати особливих запобіжних заходів, щоб дотримуватися порад податкових фахівців, коли справа доходить до звітування про прибутки та збитки криптовалюти. Тому що правила постійно змінюються, те, що могло бути юридично дозволеним минулого року або навіть місяців тому, тепер може стати приводом для юридичної занепокоєння.

Децентралізований статус

Однією з чудових позик багатьох цифрових валют є також потенційний фактор ризику для окремого інвестора. Біткойн (BTC) відкрив шлях для інших криптовалют децентралізовано, що означає, що він не має фізичної присутності і не підтримується центральним органом влади. Хоча уряди у всьому світі втручалися, щоб різними способами стверджувати свої регуляторні повноваження, BTC та інші цифрові валюти, як це, залишаються не прив'язаними до будь -якої юрисдикції чи установи. З одного боку, це звільняє інвесторів від зобов'язань щодо цих установ. З іншого боку, однак, цей статус може призвести до юридичних ускладнень. Вартість цифрових валют цілком залежить від вартості, яку їм приписують інші власники та інвестори; це стосується всіх валют, цифрових або фіатних. Без центрального органу, що підтримує вартість цифрової валюти, інвестори можуть бути залишені на бік, якщо виникнуть ускладнення з операціями або правом власності.

Інший потенційний ризик, пов'язаний з криптовалютами внаслідок їх децентралізованого статусу, пов'язаний з деталями транзакцій. У більшості інших операцій валюта з фізичною присутністю змінює власника. У випадку електронні гроші, довірена фінансова установа бере участь у створенні та погашенні депозитів та боргових вимог. Жодне з цих понять не застосовується до операцій з криптовалютою. Через цю принципову відмінність юридична плутанина між сторонами у різних видах операцій з цифровою валютою є реальною можливістю. Знову ж таки, через децентралізований стан цих валют шлях правового звернення в таких ситуаціях може бути важко оцінити.

Реєстрація підприємств та ліцензування

Все більше підприємств використовують цифрові валюти як спосіб оплати. Як і в інших фінансових сферах, підприємства можуть вимагати реєстрації та отримання ліцензії на певні юрисдикції та види діяльності. Через складний та розвивається правовий статус цифрових валют ця сфера значно менш зрозуміла для підприємств, що працюють на крипторинку. Наприклад, компаніям, які приймають лише криптовалюти, може взагалі не потрібно реєструватися або отримувати ліцензії. З іншого боку, від них може знадобитися підкоритися особливим міркуванням залежно від їх юрисдикції. На власників та керівників підприємства покладається відповідальність, щоб вони переконалися, що вони виконують належну юридичну процедуру своєї діяльності як на місцевому, так і на державному рівнях. Наприклад, на федеральному рівні фінансові установи повинні підтримувати певну діяльність, пов'язану із захистом від відмивання грошей і шахрайство, передача коштів тощо. Такі міркування стосуються також підприємств, які займаються цифровими валютами.

Шахрайство та відмивання грошей

Існує поширена думка, що криптовалюти надають злочинним організаціям нові засоби для здійснення шахрайства, відмивання грошей та безлічі інших фінансових злочинів. Це може безпосередньо не вплинути на більшість інвесторів криптовалют, які не мають наміру використовувати цю нову технологію для вчинення таких злочинів. Однак інвестори, які опинилися в невдалому становищі жертви фінансових злочинів, швидше за все, не мають таких же юридичних можливостей, як традиційні жертви шахрайства.

Це питання також стосується децентралізованого статусу цифрових валют. Наприклад, коли криптовалютну біржу зламують, а власність клієнтів викрадають, часто не існує стандартної практики повернення відсутніх коштів. Таким чином, інвестори у цифрову валюту беруть на себе певний ризик, купуючи та утримуючи активи криптовалюти. Саме з цієї причини розробники та стартапи, пов'язані з цифровою валютою, зосередили таку велику увагу на створенні безпечних засобів утримання цифрових монет та токенів. Тим не менш, хоча нові типи гаманців випускаються весь час, а криптовалютні біржі постійно покращують свої заходи безпеки, інвестори досі не змогли повністю усунути юридичні ризики, пов'язані з володінням криптовалютами, і цілком ймовірно, що вони ніколи заповіт.