Що таке інвестиційна нерухомість?

Що таке інвестиційна нерухомість?

Інвестиційна нерухомість - це нерухомості майно, придбане з метою заробітку a повернення інвестицій або через дохід від оренди, майбутній перепродаж майна, або обидва. Майно може перебувати у власності окремого інвестора, групи інвесторів або корпорації.

Інвестиційна нерухомість може бути довгостроковим чи короткостроковим вкладенням. З останніми інвестори часто залучатимуться гортання, де нерухомість купується, реконструюється або ремонтується і продається з прибутком у короткі терміни.

Термін «інвестиційна нерухомість» може також використовуватися для опису інших активів, які інвестор купує для майбутньої оцінки, таких як мистецтво, цінні папери, земля чи інші предмети колекціонування.

Розуміння інвестиційних властивостей

Інвестиційна нерухомість - це нерухомість, яка не використовується як основне місце проживання. Вони приносять певну форму доходу - дивіденди, проценти, оренду чи навіть роялті - які не входять у сферу звичайної діяльності власника нерухомості. А спосіб використання інвестиційної нерухомості має значний вплив на її вартість.

Інвестори іноді проводять дослідження, щоб визначити найкраще та найбільш прибуткове використання нерухомості. Це часто називають найвищим та найкращим використанням власності. Наприклад, якщо інвестиційна нерухомість є зонований як для комерційного, так і для житлового використання, інвестор зважує плюси і мінуси обох, поки не встановить, яка з них має найвищу потенційну норму прибутку. Потім він використовує майно таким чином.

Інвестиційну нерухомість часто називають другим будинком. Але це не обов’язково означає одне і те ж. Наприклад, сім’я може придбати котедж чи інше відпусткове майно для власного користування чи для когось з основним будинком у місті може придбати другу нерухомість у країні як відступ для вихідні. У цих випадках друге майно призначене для особистого користування, а не як майно для прибутку.

Види інвестиційної нерухомості

Житловий: Оренда будинків - популярний спосіб інвесторів поповнювати свої доходи. Інвестор, який купує житлову нерухомість та здає її в оренду, може стягувати щомісячну орендну плату. Це можуть бути односімейні будинки, ОСББ, квартири, таунхауси або інші типи житлових споруд.

Комерційний: Нерухомість, що приносить дохід, не завжди повинна бути житловою. Деякі інвестори - особливо корпорації - купують комерційну нерухомість, яка використовується спеціально для комерційних цілей. Технічне обслуговування та поліпшення цих властивостей можуть бути вищими, але ці витрати можна компенсувати більшою віддачею. Це тому, що ці договори оренди цих об’єктів нерухомості часто вимагають більшої орендної плати. Ці будівлі можуть бути комерційними багатоквартирними будинками або магазинами роздрібної торгівлі.

Змішане використання: Майно змішаного призначення може одночасно використовуватися як для комерційних, так і для житлових цілей. Наприклад, будівля може мати роздрібну вітрину на головному поверсі, таку як універмаг, бар або ресторан, тоді як у верхній частині будівлі розміщені житлові одиниці.

Фінансування інвестиційної нерухомості

У той час як позичальники, які надають кредит для свого основного місця проживання, мають доступ до безлічі варіантів фінансування, включаючи Кредити FHA, Кредити VAта звичайних позик, отримати фінансування для інвестиційної нерухомості може бути складніше.

Страховики не надають страхування іпотеки для інвестиційної нерухомості, і, як наслідок, позичальникам необхідно мати принаймні 20% вниз для забезпечення банківського фінансування інвестиційної нерухомості.

Банки також наполягають на хороші кредитні показники і відносно низький відношення позики до вартості перед схваленням позичальника щодо іпотеки інвестиційної нерухомості. Деякі кредитори також вимагають від позичальника достатніх заощаджень для покриття принаймні шести місяців витрати на інвестиційну нерухомість, забезпечуючи тим самим забезпечення іпотечних та інших зобов’язань на сьогоднішній день.

Податкові наслідки

Якщо інвестор стягує орендну плату з інвестиційної нерухомості, Служба внутрішніх доходів (IRS) вимагає від нього звітувати орендну плату як дохід, але агентство також дозволяє йому відняти відповідні витрати з цієї суми. Наприклад, якщо орендодавець збирає 100 000 доларів орендної плати протягом року, але платить 20 000 доларів ремонт, утримання газону та відповідні витрати, він повідомляє про різницю у 80 000 доларів як самозайнятість доходу.

Якщо фізична особа продає інвестиційну нерухомість більше, ніж початкова ціна покупки, вона має приріст капіталу, про що необхідно повідомити до IRS. Станом на 2020 рік прибуток від капіталу за активами, які зберігаються принаймні один рік, вважається довгостроковим доходом і оподатковується 15%, за винятком для тих, хто перебуває у шлюбі та подає заяву спільно та має оподатковуваний дохід понад 496 600 доларів США або неодружений та має дохід понад $441,450. У цих випадках норма становить 20%.

На відміну від цього, якщо платник податків продає своє основне місце проживання, йому потрібно лише повідомити про прибуток від капіталу, що перевищує 250 000 доларів США, якщо він подає індивідуальну заяву, та 500 000 доларів США, якщо він одружений та подає документи разом. Приріст капіталу інвестиційної нерухомості - це її ціна продажу мінус ціна покупки мінус будь -які значні поліпшення.

Для ілюстрації уявімо, що інвестор купує нерухомість за 100 000 доларів і витрачає 20 000 доларів на встановлення нової сантехніки. Кілька років потому він продає майно за 200 000 доларів. Після віднімання початкових інвестицій та капітального ремонту його прибуток становить 80 000 доларів.