Як розлучення впливає на вашу Roth IRA
Якщо ви розлучилися цього року, вам може бути цікаво, як це вплине на вашу Roth IRA та на партнера. Проста відповідь? Це не буде.
Відповідь (трохи) складніша полягає в тому, що тепер ви будете подавати податки як самотня особа (якщо ви не одружитесь, звичайно), але ваші внески обмежуються Roth IRAs залишиться таким же. Ліміт становить 6 000 доларів США на рік у 2021 та 2022 роках для осіб віком до 50 років.
Єдина невелика складність полягає в тому, що вам доведеться повторно перевірити ліміти доходу Roth IRA, тому що якби ви були основним заробітком у вашому шлюбі, тепер ви могли б бути вище межі індивідуального доходу.
У цій статті ми покажемо вам, як це зробити.
Ключові речі на винос
- Зазвичай розлучення не впливає на ваші IRA Roth. Ви можете продовжувати робити свій внесок, як і раніше.
- Виняток становить, якщо ваш індивідуальний дохід зараз перевищує ліміти доходу для IRA Roth, встановлені IRS.
- Ви не можете обійти це, зробивши внесок до дати розлучення, оскільки має значення ваш статус на останній день податкового року.
Перевірте ліміти доходу Roth IRA
Розлучення зазвичай не вплине на вашу Roth IRA. Якщо ви обидва робили регулярні внески до розлучення, ви обидва можете продовжувати це робити і після. Єдиним ускладнюючим фактором є те, що вам потрібно буде перевірити ліміти доходу Roth IRA для вашого статус подання. Ось обмеження:
| Чи маєте ви право на участь у Roth IRA? | ||
|---|---|---|
| Категорія | Діапазон доходу для внеску на 2021 рік | Діапазон доходів для внеску за 2022 рік |
| Одружені та подають спільну податкову декларацію |
Повний: Менше ніж 198 000 доларів США часткова: Від $198 000 до менше ніж $208 000 |
Повний: Менше ніж 204 000 доларів США часткова: Від 204 000 доларів США до менше ніж 214 000 доларів США |
| Одружений, подав окрему податкову декларацію, проживав з подружжям у будь-який час року |
Повний: $0 часткова: Менше ніж 10 000 доларів США |
Повний: $0 часткова: Менше ніж 10 000 доларів США |
| Неодружений, голова домогосподарства або одружений, які подають окремо, не проживаючи з чоловіком або дружиною в будь-який час протягом року |
Повний: Менше ніж 125 000 доларів США часткова: Від $125 000 до менше ніж $140 000 |
Повний: Менше ніж 129 000 доларів США часткова: Від $129 000 до менше ніж $144 000 |
Важливо зазначити, що це ваш статус в останній день року — грудень. 31 — це враховано. Тому навіть якщо ви розлучилися в грудні. 30, ви будете вважатися розлученими, що стосується IRS.
Після розлучення ви повинні перевірити один рядок у таблиці вище. Якщо ваш індивідуальний дохід (або, точніше, ваш змінений скоригований валовий дохід або MAGI) менше повної суми, ви можете внести до 100% свого доходу або ліміту внесків Roth IRA, залежно від того, що менше. Ліміт внесків у 2021 і 2022 роках становить 6 000 доларів США.
Якщо ваш дохід потрапляє в частковий діапазон, відніміть свій дохід від повного рівня, а потім розділіть цю суму за діапазоном поступового припинення, щоб визначити відсоток у 6000 доларів, який вам дозволено сприяти.
Якщо ваш індивідуальний дохід перевищує повну суму за певний рік, ви не зможете внести внески до вашого Roth IRA за цей рік.
Звісно, може бути й навпаки. Можливо, ваш партнер заробляв занадто багато, щоб дозволити будь-кому з вас зробити внесок в Roth IRA, коли ви були одружені, але тепер ви розлучилися, ви опускаєтеся нижче межі доходу. У цьому випадку вам слід подивитися, чи є Roth IRA тепер хорошим варіантом для вас, щоб заощадити на пенсію.
Перевірте ліміти внесків Roth IRA, коли ви розлучитеся. Перевищення ліміту внесків може коштувати вам 6% штраф на перевищення кожного року, доки ви не виправите помилку.
Розуміння вашого статусу подання
Якщо ваш індивідуальний дохід буде занадто високим, щоб ви могли зробити свій внесок у вашу Roth IRA після отримання Якщо ви розлучилися, ви могли б подумати, що можете обійти це, внесячи гроші до розлучення завершено.
Це не так, каже Гейл Розен, CPA в Мартінсвіллі, штат Нью-Джерсі «Дозволений внесок розраховується на основі вашого заробленого доходу та статусу реєстрації на кінець року», — пояснює Розен. Це означає, що будь-який статус подання в останній день року вважається вашим статусом за весь податковий рік.
Однак це також означає, що якщо ви вже внесли внесок до Roth за рік, а тепер ваш дохід дискваліфікує вас, у вас все ще є час скасувати внесок до закінчення податкового року. «Якщо ви зробили внесок IRA, і він стає неприпустимим, його потрібно відкликати до дати сплати податкової декларації», — каже Розен. «Це може статися, якщо, наприклад, ви самотня людина без заробленого доходу», або якщо ви вступаєте в повторний шлюб.
Як працюють IRA Roth, коли я розлучаюся?
Особливого типу IRA для подружжя не існує. Замість цього правило дозволяє подружжю, які не отримують оподатковуваного доходу, робити внески до подружжя IRA, традиційного або Roth, за умови, що вони подають спільну податкову декларацію зі своїм працюючим чоловіком. Індивідуальні пенсійні рахунки, відкриті за правилами IRA подружжя, не є спільною власністю. Ваш «одружений» Roth IRA як одружена особа є точно таким же обліковим записом, що і ваш «розлучений» IRA.
Що станеться з моїм IRA, коли я розлучуся?
I в IRA означає індивідуальний, і навіть після того, як ви розлучитесь, обліковий запис не змінюється. Однак після розлучення ви можете внести внески до власного IRA до розміру річного ліміту внесків.
Чи може розлучення зробити мене правом на отримання Roth IRA?
Так. Можливо, ваш партнер заробляв занадто багато, щоб дозволити будь-кому з вас зробити внесок в Roth IRA, коли ви були одружені, але тепер ви розлучилися, ви опускаєтеся нижче межі доходу. У цьому випадку вам слід подивитися, чи є Roth IRA тепер хорошим варіантом для вас, щоб заощадити на пенсію.
Суть
Зазвичай розлучення не вплине на ваші IRA Roth. Ви можете продовжувати робити внески, як і раніше: до 6000 доларів США на рік у 2021 та 2022 роках, якщо вам не виповнилося 50 років. Виняток становить, якщо ваш індивідуальний дохід зараз перевищує ліміти доходу для IRA Roth, встановлені IRS.
Ви не можете обійти це, зробивши внесок до завершення розлучення, оскільки має значення ваш статус на останній день податкового року. Однак є непрямі способи зробити внесок у вашу Roth IRA, навіть якщо ви перевищуєте ліміт доходу. Дізнайтеся про обмеження доходу та можливі стратегії, які ви можете використовувати, щоб зробити внесок у Roth IRA.