Чи повинні компанії пропонувати 401(k) s погодинним працівникам?
Ви часто можете використовувати 401 (k), щоб заощадити на пенсію, навіть якщо ви працюєте погодинно.
Незалежно від того, отримуєте ви зарплату чи погодинну оплату, заощадження на пенсію є ключовими для того, щоб залишатися в хорошому фінансовому стані протягом усього життя.
Пільгове оподаткування 401(k) пенсійні плани є одними з найкращих інструментів, які допомагають працівникам заощаджувати та інвестувати в їхні золоті роки. Однак погодинних працівників часто виключали з участі в цих планах.
Тепер, в результаті Підготовка кожної громади до Закону про підвищення пенсійного віку (SECURE). 2019 року компанії зобов’язані надавати доступ до своїх 401(k) певним погодинним працівникам. Щоб мати право на 401(k) компанії, вам має бути принаймні 21 рік і ви працювали щонайменше 500 годин на рік протягом трьох років поспіль.
Давайте дізнаємося більше про правила, яких повинні дотримуватися компанії і як вони можуть змінитися в наступні роки.
Ключові висновки
- Кількість учасників у планах компанії 401(k) зросла після того, як набув чинності Закон про підвищення пенсійного віку (SECURE) 2019 року.
- Закон SECURE вимагає, щоб роботодавці дозволяли вам підписатися на їхній план 401(k), якщо ви працювали 500 годин або більше щороку протягом трьох років поспіль.
- Вам має бути принаймні 21 рік, перш ніж роботодавець зобов’язаний надати вам свій план 401(k).
- У 2021 році приблизно 76,1 мільйона американських працівників отримували погодинну оплату праці.
Доступ працівників погодинно до 401(k) s
Понад 40 років працівники покладалися на план своїх роботодавців 401(k), щоб заощаджувати на пенсію.
Традиційний варіант цих планів дозволяє внести дохід до оподаткування, що зменшує ваш податковий рахунок. З Roth 401(k), ви внести гроші після сплати податків але потім насолоджуйтеся неоподатковуваними вилученнями на пенсії. На додаток до податкові переваги, працівники часто отримують вигоду відповідні внески від своїх роботодавців, до обмеження.
Роботодавці зобов’язані дозволити всім відповідним працівникам робити внески до свого 401(k), якщо вони пропонують такий внесок, але правила відповідності нещодавно змінилися. Однією з вимог є те, що працівник повинен бути не молодше 21 року.
Раніше вони також повинні були мати рік служби, який визначався як 12-місячний період, протягом якого працівник працював 1000 годин або більше. Таким чином, багато погодинних працівників, які працювали менше, ніж ці години, були виключені. Тепер працівники, які працюють 500 або більше годин протягом трьох років поспіль також може кваліфікуватися.
Як закон SECURE змінив доступ до 401(k).
За даними США, у 2021 році 76,1 мільйона працівників віком від 16 років або старше, або 55,8% усіх найманих працівників, отримували погодинну оплату праці. Бюро статистики праці. Намагаючись відкрити плани пенсійних заощаджень із оподаткуванням для більшої кількості працівників, Конгрес ухвалив БЕЗПЕЧНИЙ закон у 2019 році.
У цьому законодавстві погодинну вимогу було знижено з 1000 годин протягом 12 місяців поспіль до 500–999 годин у кожному з попередніх трьох років. Працівники, які відповідають цим вимогам, вважаються працівниками, які працюють неповний робочий день.
У майбутньому ще більше працівників, які працюють неповний робочий день, можуть брати участь у 401(k) своєї компанії, залежно від того, чи буде прийнято запропоноване в середині 2022 року законодавство. В обох будинках Забезпечення сильного закону про вихід на пенсію і Закон Сенату про пенсійне забезпечення та заощадження, законодавці розглядали можливість скоротити вимогу, щоб люди працювали 500–999 годин протягом трьох років лише до двох років.
Що робить когось погодинним працівником?
У Сполучених Штатах ви є погодинним працівником, якщо вам платять за тарифом, який базується на годиннику вашої роботи. Почасові працівники оплачуються погодинно. Працівники, які працюють погодинно, повинні отримувати оплату понаднормової роботи щонайменше в 1,5 рази більше їх ставки за будь-яку роботу тривалістю понад 40 годин. Навпаки, найманим працівникам платять фіксовану річну суму, що виплачується регулярними платежами протягом року, і вони не отримують понаднормових.
Чи зобов’язані компанії за законом пропонувати пенсійний план 401(k)?
Немає жодного федерального положення, яке б вимагало від роботодавців пропонувати своїм працівникам 401(k), хоча 13 штатів мають законодавство, яке вимагає від роботодавців пропонувати пенсійні плани. Якщо роботодавець пропонує пенсійний план як частину свого пакету пільг, він зобов’язаний надати його кожному працівнику, який має право.
Коли працівники можуть почати знімати кошти зі свого 401(k) без стягнення комісій чи штрафів?
Коли вам виповниться 59 з половиною років, ви можете почати знімати свій 401(k) без штрафів або сплати додаткових податків на ці гроші, згідно з Служба внутрішніх доходів (IRS) правила на 2022 рік. Ви також можете відкласти отримання розподілу, поки вам не виповниться 72 роки, після чого ви повинні почати отримувати a необхідний мінімальний розподіл (RMD) від традиційних планів.
Суть
Компанії, які пропонують 401(k) s, повинні надати можливість брати участь кваліфікованим погодинним працівникам.
В останні роки Конгрес знизив планку для більшої кількості погодинних працівників, які мають доступ до своїх 401(k) вимагаючи мінімум 500 годин за кожен із трьох послідовних років роботи, порівняно з 1000 годин у рік. Тим не менш, багато погодинних працівників у США все ще виключені з пенсійного плану свого роботодавця.
