Чи можу я перетворити свою вересневу ІРА на традиційну ІРА або я повинен перетворитися на Рот?
Спрощена пенсія працівника (SEP) IRA-це план пенсійних накопичень, встановлений роботодавцями, включаючи самозайнятих осіб, на благо своїх працівників та їх самих. Роботодавці можуть вносити внески, що не підлягають оподаткуванню, від імені кваліфікованих працівників у свої ІПП SEP.
СЕП є вигідними, оскільки їх легко встановлювати, мають низькі адміністративні витрати та дозволяють роботодавцю визначати, скільки внести щороку. Крім того, SERA IRA мають вищі ліміти річних внесків, ніж стандартні IRA.
Ключові висновки
- SERA IRA - це кваліфіковані пенсійні рахунки, створені малим бізнесом, які дозволяють внести роботодавцям та більші ліміти внесків, ніж звичайні.
- Перетворення облікового запису SEP у традиційну IRA є досить простим, оскільки IRS поводиться з обома однаково, використовуючи долари до оподаткування.
- Перетворення на Roth може спричинити оподатковувану подію, а також інші обмеження для рахунків Roth, які необхідно враховувати.
В принципі, SEP IRA можна вважати традиційною ІРА з можливістю отримувати внески роботодавців. Однією з головних переваг SEP IRA є те, що внески роботодавців сплачуються негайно.
Однак іноді вам може знадобитися перевести свою SEP в інший кваліфікований обліковий запис - наприклад, якщо ви змінюєте роботу або роботодавець припиняє свою діяльність.
Перетворення на традиційну ІРА
Технічно, SEP IRA та традиційна ІРА - це обліковий запис одного типу для цілей оподаткування. Єдина відмінність полягає в тому, що SEP IRA може отримувати внески роботодавців, тоді як традиційна IRA - лише індивідуальні внески. Таким чином, ви можете об'єднати SEP IRA у традиційну IRA без будь -яких розгалужень, за винятком тих, кому дозволено робити внесок. Роблячи це, перемістіть активи як довірену особу (не підлягає звітуванню) прямий переказ. Перетворення на Roth IRA може бути дещо складнішим.
Перетворення на Roth IRA
Чи а перетворення на Roth IRA добре для вас залежить від вашого фінансового стану. Загалом, якщо ви можете дозволити собі сплачувати податки, які підлягатимуть сплаті при конвертації, - і вашу податкову категорію під час виходу на пенсію буде вище, ніж зараз у вашій податковій категорії - має сенс конвертувати ваші активи у Рот ІРА.
Це може звучати дуже загально, але тільки хтось, знайомий з вашими фінансами, може дати конкретну рекомендацію. Зауважте, однак, що існує правило п'яти років для дистрибутивів Roth IRA, також врахуйте свій вік і скільки часу пройде до вашого виходу на пенсію, перш ніж ви вирішите здійснити переказ.
Як мінімум, ви можете поєднати SEP та традиційну IRA, щоб зменшити будь-які адміністративні та торговельні збори, які можуть стягуватися з рахунку.
Advisor Insight
Арі Корвінг, CFP
ТОВ «Корвінг та Компанія», Саффолк, штат Вірджинія
Є два питання, які слід розглянути. Якщо ви перетворите SEP IRA у традиційну IRA, припускаючи, що ви зробили це правильно, податків до сплати немає, і ваші гроші будуть продовжувати зростати з відстроченням податків, поки ви не почнете знімати кошти.
Якщо ви вирішите перетворити його на Roth IRA, ви будете заборговані з податку на прибуток із суми, яку перевернули. Однак тоді гроші будуть звільнятися від оподаткування, оскільки податки не будуть сплачуватися, коли ви почнете знімати кошти.
Обов’язково завчасно знайте, скільки вам доведеться сплатити податків. Крім того, намагайтеся не використовувати частину грошей, що перекидаються, для сплати податку, оскільки, залежно від вашого віку, це може спричинити штраф за дострокове зняття коштів.
Який варіант підійде найкраще, вирішувати вам. Якщо ви не впевнені, ви можете звернутися до фінансового планувальника.