Які основні показники декларації про доходи?

Незалежно від того, чи є ви фінансовим фахівцем або інвестором, аналіз інформації про фінансові звіти має вирішальне значення. Але існує стільки різних цифр, що проглядати все це може здатися громіздким і дуже лякаючим. Але якщо ви знаєте, як виглядають деякі з найважливіших фігур у цих висловлюваннях фінансові коефіцієнти- Ви, напевно, на правильному шляху.

Наступні фінансові коефіцієнти виводяться із загальних звіти про прибутки та збитки і використовувалися для порівняння різних компаній в одній галузі. Існують і інші коефіцієнти, які витягуються з звіту про прибутки та збитки, хоча наведені нижче є одними з найпоширеніших.

Валовий прибуток

Валовий прибуток представляє, яку частину доходу від продажу компанії він зберігає після того, як отримав будь -який прибуток прямі витрати пов'язані з виробництвом своїх товарів та послуг. Таким чином, цей коефіцієнт є відсотком доходу від реалізації, доступним для отримання прибутку або реінвестування після вирахування собівартості проданих товарів (COGS). Отже, якщо компанія має валову маржу 40%, це означає, що вона зберігає 40 центів за кожен зароблений долар. Він використовує залишок на операційні витрати.

Валову прибуток можна обчислити двома способами - шляхом поділу загальний прибуток чистим продажем або відніманням COGS з чистого продажу компанії.

Марж прибутку

А. маржа прибутку коефіцієнт є одним із найпоширеніших коефіцієнтів, що використовуються для визначення рентабельності підприємницької діяльності. Він показує прибуток від продажу після вирахування всіх інших витрат. Крім того, він вказує, скільки центів компанія приносить прибуток за кожен долар продажу. Тож, якщо компанія X повідомляє про маржу прибутку 35%, це означає, що її чистий прибуток становив 35 центів за кожен зароблений долар.

Для того, щоб визначити норму прибутку, потрібно розділити чистий прибуток після оподаткування чистим продажем.

Операційна націнка

Компанія операційна націнка дорівнює операційний дохід поділено на чисті продажі. Це використовується, щоб показати, скільки доходу залишилося після оплати змінних витрат, таких як заробітна плата та сировина. Це те ж саме, що і рентабельність продажів компанії, і вказує на те, наскільки добре ця дохідність управляється.

Прибуток на акцію

Це один з найбільш часто цитованих коефіцієнтів у фінансовому світі. Результат чистого прибутку за вирахуванням дивідендів привілейовані акції—Який потім ділиться на середнє випущені акції—Дохід на акцію є вирішальним чинником ціни акцій компанії через її використання при розрахунку ціни до прибутку.

Багато інвесторів розглядають прибуток на акцію як спосіб визначити, які акції вони віддають перевагу, порівнюючи співвідношення з ціною акції. Це допомагає їм дізнатися вартість прибутку, даючи їм уявлення про майбутнє зростання компанії.

Співвідношення ціна-прибуток

Ціновий прибуток, або Співвідношення Р/Е, розраховується шляхом взяття ринкова вартість на акцію, поділену на прибуток на акцію. Це одна з найбільш широко використовуваних оцінок акцій і в цілому показує, скільки інвестори платять за долар прибутку. Простіше кажучи, цей коефіцієнт говорить інвестору, скільки йому потрібно вкласти в компанію, щоб отримати один долар від прибутку цієї компанії. З цієї причини ціну часто називають кратною.

Якщо у компанії високий коефіцієнт P/E, це може означати, що її ціна на акцію висока щодо прибутку, що потенційно може зробити її завищеною. З іншого боку, низький P/E може вказувати на те, що ціна його акцій низька щодо його прибутку.

Час зароблений

Час зароблених відсотків (TIE) є показником здатності компанії виконувати борги. Розділити заробіток до відсотків і податків, або EBIT, за загальним річним показником процентні витрати та отримати коефіцієнт заробітку процентів.

Рентабельність власного капіталу

Дохід на акціонерний капітал є ще однією критичною оцінкою для акціонерів та потенційних інвесторів і може бути обчислена шляхом поділу чистий прибуток після сплати податків за середньозваженим капіталом, хоча є ще кілька варіацій. Це вказує на відсоток прибутку після сплати податків, який корпорація заробила.