Визначення коефіцієнта спалювання витрат

Яке співвідношення витрат на спалювання?

У страховому секторі термін "коефіцієнт спалювання витрат" відноситься до метрики, яку можна обчислити, поділивши надлишкові збитки на загальну суму преміум. Ця цифра в основному використовується для визначення ставок перевищення перестрахування збитків, що є страховкою, яку страхові компанії закуповують самі, щоб гарантувати, що вони залишаються платоспроможними, якщо вони не зможуть стягнути адекватні премії, необхідні для покриття загальних вимог.

Як працює коефіцієнт спалювання витрат

Розрахунок співвідношення витрат на спалювання є одним з кількох, широко використовуваних рейтинг методи, але для того, щоб бути точними, потрібна велика кількість даних про претензії. Цей розрахунок тісно пов'язаний з типом статистики, що називається оцінкою коефіцієнта.

Співвідношення витрат на спалювання-це, мабуть, найпростіший та найінтуїтивніший підхід до визначення витрат. Він працює шляхом оцінки очікуваних збитків політики на основі середніх збитків за минулі роки, після врахування інфляції вимог, зміни експозиції,

понесені, але не повідомляються (IBNR) претензії та будь -які інші поправки, які необхідно внести, щоб дані минулих претензій відповідали сучасній ситуації.

У найпростішій формі співвідношення витрат на спалювання ґрунтується на сукупних збитках. Слід зазначити, що цей підхід легко розпадається за наявності франшиз та обмежень, оскільки політика могла мати різні рівні франшиз протягом багатьох років. Крім того, ефект інфляції є нелінійним за наявності франшизи. Отже, коефіцієнт ігнорує тенденції інфляції вимог. Більше того, беручи до уваги поточну експозицію (часто премії) та порівнюючи її з поточними нерозвиненими вимогами, коефіцієнт призводить до заниження кінцевої позиції.

Компенсація працівників, що спалюють

Все більше великих компаній укладають політику спалювання витрат, особливо для страхування компенсацій своїх працівників. Ці правила визначають остаточні суми премій відповідно до фактичного досвіду претензій організації за відповідний період.

Підприємства, які обирають політику із цінами на спалювання витрат, а не зі звичайними цінами премія може отримати значні фінансові вигоди, але на них також може негативно вплинути непередбачені претензії витрати. Наприклад, роботодавці потенційно можуть сплачувати нижчі внески за страхування компенсацій своїх працівників. Хоча це також несе ризик в кінцевому підсумку бути вищим за звичайну ставку.

Фінансові директори та брокери повинні знати про ризики при виборі a компенсації працівникам політики. Компенсація працівників, як правило, є найвищим страховим видатком, з яким зіткнеться бізнес, тому вивчення варіантів та потенційного впливу є доцільним заняттям.

Переваги співвідношення витрат на спалювання

Головною перевагою ціноутворення за спалюваними витратами є те, що воно забезпечує прямий фінансовий стимул для компаній до ефективної роботи та пріоритетності безпеки та реабілітації працівників. Слід також враховувати витрати, що надійшли, але не повідомляються (IBNR), такі як поточні витрати на медичне обслуговування від проблемних травм. Посадові особи компанії також повинні мати комплексне управління ризиками та передовий досвід повернення до роботи запроваджені програми для максимального використання переваг використання коефіцієнта спалювання витрат для компенсації працівників страхування.