Де компанії зберігають готівку?

Якщо ви коли -небудь переглядали компанію бухгалтерський баланс, Ви, без сумніву, помітили перший обліковий запис у розділі поточний актив розділ є грошові кошти та їх еквіваленти. Грошовий рахунок містить, як випливає з назви, всю готівку компанії, тоді як грошові еквіваленти Рахунок представляє високоліквідні інвестиції, які компанія може конвертувати в готівку протягом кількох днів. Грошові кошти, зазначені як такі в бухгалтерських книгах компанії, будуть зберігатися на банківському рахунку або в еквівалентній фінансовій установі, з якої компанія зможе виплатити пасиви та інші витрати.

Де зберігаються готівкові гроші

Компанія також може зберігати невелику суму готівки у своєму офісі для менших витрат, пов’язаних з офісом. Ці невеликі суми готівки, що зберігаються у приміщеннях для повсякденного використання, називаються

кишенькові гроші, а також буде записано на грошовий рахунок у балансі.

Еквіваленти грошових коштів, які компанія може вести у своїх бухгалтерських книгах, є короткостроковими інвестиціями, які мають високу вартість рідина. Грошові еквіваленти вважаються такими ж, як і грошові кошти, просто тому, що їх можна швидко ліквідувати та перетворити у готівку за справедливою ціною протягом декількох днів.

Інші способи заховання готівки

Рахунок еквівалентів грошових коштів компанії містить усі короткострокові інвестиції, які можна продати за розумною ціною, щоб надати необхідні грошові кошти протягом короткого терміну виконання. Отже, якщо компанія хоче використати частину своїх еквівалентів грошей для оплати деяких своїх векселів, вона має можливість продати частину своїх еквівалентів готівки та використати виручку для досягнення цієї мети. Приклади еквівалентів грошових коштів включають грошовий ринок рахунки та Казначейські векселі, які також називаються ОВДП.

Рахунок на грошовому ринку дуже схожий на банківський рахунок, але відсотки, які компанія може заробити на цьому рахунку, дещо вищі. Можливо, для фірми існують деякі обмеження щодо використання рахунку на грошовому ринку, наприклад, максимум кількість операцій на рахунку протягом певного періоду або навіть мінімальний депозит вимоги.

Казначейські векселі також можуть надати компанії іншу альтернативу ведення готівки на звичайному банківському рахунку. Облігації-це випуски державного боргу, які продаються через періодичні проміжки часу. Оскільки ОВДП у будь-який час може бути перепродано на публічному ринку компанією, вони є високоліквідними, що дозволяє їх також класифікувати як еквіваленти грошових коштів.