الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل. المعاش: ما هو الفرق؟

الجيش الجمهوري الايرلندي مقابل. المعاش: نظرة عامة

كلاهما حسابات التقاعد الفردية (IRAs) و المعاشات توفر طرقًا تتمتع بمزايا ضريبية للادخار من أجل التقاعد ، ولكن هناك اختلافات واضحة بين الاثنين. لسبب واحد ، أن الجيش الجمهوري الأيرلندي ليس في حد ذاته أصلًا ، إنه وسيلة للاحتفاظ بالأصول المالية - الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة. في المقابل ، المعاشات هي أصول - على وجه التحديد منتجات التأمين ، مصممة لتوليد الدخل.

أجهزة IRAs

يمكن اعتبار حساب الجيش الجمهوري الايرلندي بمثابة حساب استثمار وادخار فردي به

المزايا الضريبية. تفتح حسابًا لحساب التقاعد الفردي لنفسك (ولهذا يطلق عليه حساب تقاعد فردي). إذا كان لديك زوج / زوجة ، فسيتعين عليك فتح حسابات منفصلة (إذا كان أحد الشركاء يتقاضى رواتب منخفضة أو لا يحصل على رواتب ، فيمكنك استخدام دخل الأسرة لفتح حساب الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي، لمنفعة ذلك الزوج ومضاعفة خيارات مدخرات تقاعد الأسرة).

تمييز مهم هو أن الجيش الجمهوري الايرلندي ليس استثمارًا بحد ذاته. إنه حساب تحتفظ فيه باستثمارات مثل الأسهم والسندات و صناديق الاستثمار. ضمن قيود معينة، يمكنك اختيار الاستثمارات في الحساب ويمكنك تغييرها إذا كنت ترغب في ذلك.

يعتمد عائدك على أداء الاستثمارات الموجودة في الجيش الجمهوري الإيرلندي. يستمر حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي في تجميع المساهمات والفوائد حتى تصل إلى سن التقاعد ، مما يعني أنه يمكن أن يكون لديك حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي لعقود قبل إجراء أي عمليات سحب.

قواعد الجيش الجمهوري الايرلندي

يتم تعريف وتنظيم IRAs من قبل مصلحة الضرائب، والتي تحدد متطلبات الأهلية كذلك حدود كيف ومتى يمكنك تقديم مساهمات وأخذ توزيعات ، وتحدد المعاملة الضريبية لأنواع مختلفة من الجيش الجمهوري الايرلندي.

هناك نوعان رئيسيان من الجيش الجمهوري الايرلندي -التقليديين و روث. يتم إجراء المساهمات في IRAs التقليدية مع قبل الضريبة الدولارات ويتم خصمها في السنة التي صنعت فيها. تخضع عمليات السحب للضريبة كدخل. يتم تقديم المساهمات في Roth IRAs بدولارات بعد خصم الضرائب ، لكن عمليات السحب لا تخضع للضريبة.

لعام 2021 (حتى عام 2020) ، أقصى ما يمكنك مساهمة بالنسبة لتقليدي أو Roth IRA هو أقل من 6000 دولار كل عام (7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر) أو الدخل الخاضع للضريبة للسنة.

يمكن لأصحاب حسابات IRA التقليديين البدء في سحب الأموال في سن 59½ ، على الرغم من أن IRS يسمح لك بأخذها عمليات سحب مبكرة في ظل ظروف معينة. إذا كان لديك Roth ، فيمكنك سحب المساهمات في أي وقت ولكنك ستدفع غرامة إذا قمت بسحب أي فائدة أو أرباح من الاستثمارات في وقت مبكر جدًا. تبلغ عقوبة الانسحاب المبكر لكلا النوعين من أجهزة IRA 10٪.

المعاشات

المعاشات هي منتجات تأمين توفر مصدر دخل شهري أو ربع سنوي أو سنوي أو إجمالي أثناء التقاعد. يدفع المعاش دفعات دورية لفترة معينة من الوقت ، أو حتى وقوع حدث معين (على سبيل المثال ، وفاة الشخص الذي يتلقى المدفوعات). الأموال المستثمرة في المعاش السنوي تنمو مع تأجيل الضرائب حتى يتم سحبها.

على عكس حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي - الذي يمكن أن يكون له مالك واحد فقط - يمكن أن يكون القسط السنوي مملوكًا بشكل مشترك. المعاشات أيضا ليس لها حدود المساهمة السنوية وقيود الدخل التي لدى IRAs.

هناك مجموعة متنوعة من المعاشات. يمكنك "تمويل" كل راتب سنوي مرة واحدة - يُعرف باسم واحد الممتازة—أو يمكنك الدفع مقابل ذلك بمرور الوقت.

مع ال معاش السداد الفوري (وتسمى أيضًا الدخل السنوي) ، تبدأ الدفعات الثابتة بمجرد إجراء الاستثمار. إذا كنت تستثمر في المعاش المؤجل، ينمو رأس المال الذي تستثمره لفترة زمنية محددة حتى تبدأ في سحب الأموال - عادةً أثناء التقاعد.كما هو الحال مع IRAs ، ستتم معاقبتك إذا حاولت سحب الأموال من المعاش المؤجل مبكرًا قبل بدء فترة الدفع.

مدفوعات المعاش: ثابت أو متغير

يمكن لكل من المعاشات الفورية والمؤجلة صرف مدفوعاتها إما بمعدل ثابت أو متغير.

في راتب سنوي ثابت ، تتم إدارة الأموال من قبل الكيان المالي. ليس لديك رأي في كيفية استثمار هذه الأموال. ذات مرة السنوى يحدث ، يتم دفع مبلغ ثابت لك - إما كمبلغ مقطوع أو على شكل مدفوعات على مدى عدة سنوات أو على مدى حياتك.

المعاشات المتغيرة تسمح لك بالاختيار من قائمة خيارات الاستثمار.يمكن أن تشمل هذه الخيارات الصناديق المشتركة أو صناديق السندات أو حسابات سوق المال. إصدار واحد من المعاش المتغير ، يسمى القسط السنوي المفهرس بالأسهم، يتتبع فهرس أسهم معين مثل ستاندرد آند بورز 500. من الواضح أن اختيار معدل متغير يحمل في طياته إمكانية تحقيق عوائد أكبر ؛ لكنها تنطوي أيضًا على مخاطر أكبر.

المعاش المتغير هو الأكثر قابلية للمقارنة مع حساب الجيش الجمهوري الايرلندي. كلاهما في الأساس عبارة عن قذائف محمية من الضرائب تضم صناديق الاستثمار. ومع ذلك ، فإن المعاشات المتغيرة لها مصروفات سنوية أعلى من تلك الموجودة في حسابات الجيش الجمهوري.

رسوم المعاش

نظرًا لأن الأقساط السنوية هي في الأساس أداة استثمار داخل بوليصة تأمين ، فقد تكون الرسوم مرتفعة. أنت تدفع الرسوم بالنسبة للتأمين ، ورسوم الإدارة للاستثمارات ، والرسوم إذا حاولت الخروج من العقد (ويعرف أيضًا باسم رسوم الاستسلام) ورسوم الدراجين (إضافات اختيارية للعقد الأساسي ، مثل تلك التي تضمن الحد الأدنى من الزيادة في الأقساط السنوية كل عام).

على النقيض من ذلك ، عادة ما يحمل الجيش الجمهوري الإيرلندي في أحسن الأحوال رسمًا بسيطًا للحضانة ، تتقاضاها المؤسسة المالية التي يوجد بها حسابك. بطبيعة الحال ، فإن الصناديق المشتركة داخل الجيش الجمهوري الأيرلندي تتقاضى رسومًا إدارية سنوية خاصة بها ، تسمى نسب المصاريف.

الضرائب على مدفوعات الأقساط

أحد الأسئلة الرئيسية التي ربما تطرحها الآن هو: هل دفعات الأقساط خاضعة للضريبة؟ يعتمد ذلك إلى حد كبير على ما إذا كنت قد اشتريت الأقساط بأموال قبل الضرائب أو بعد الضرائب - وهي المصطلحات التي يعرفها مستثمرو IRA جيدًا. بشكل أساسي ، تعتمد الضرائب التي تدفعها على توزيع الأقساط على جزء من ذلك التوزيع الذي لم يتم فرض ضرائب عليه في البداية.

لذلك ، إذا قمت بشراء الأقساط بأموال قبل الضرائب ، مثل الأموال من الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، فإن جميع المدفوعات تخضع للضريبة بالكامل. إذا اشتريت الأقساط بأموال بعد خصم الضرائب ، فلن تدفع ضرائب على إرجاع أصل الدين (الخاضع للضريبة بالفعل) ، لكنك ستدفع ضرائب على الأرباح.

كيف تتعرف على ما يمكن أن يكون معقدًا بعض الشيء ، ويتضمن شيئًا يسمى نسبة الاستبعاد، والتي تقسم عمليات السحب الخاصة بك على متوسط ​​العمر المتوقع. يمكن للمحاسب الخاص بك إجراء العمليات الحسابية ، أو قد يرسل لك مُصدر الأقساط بيانًا لنهاية العام يشير إلى جزء رأس المال والأرباح من العائد.

ومع ذلك ، إذا كنت تستخدم أموالًا من Roth IRA أو a روث 401 (ك) لشراء معاش سنوي ثابت وفوري عند التقاعد ، ستكون جميع المدفوعات معفاة من الضرائب لأن مصدر هذه الأموال - Roth IRA الخاص بك - معفى من الضرائب. (لا يزال بإمكانك احتواء الأقساط السنوية في حساب Roth.) ومع ذلك ، تنطبق قواعد توزيع Roth العادية. يجب أن يكون عمرك أكثر من 59 عامًا ، ويجب أن يكون لديك حساب لمدة خمس سنوات على الأقل.

الأمر نفسه ينطبق على عقد راتب سنوي مؤجل داخل Roth IRA الخاص بك.

هل ينتمي المعاش في الجيش الجمهوري الايرلندي؟

هذا ، بالطبع ، يقود إلى سؤال آخر: هل ينبغي استثمار IRA الخاص بك في راتب سنوي؟

كما هو مذكور أعلاه ، عندما تشتري راتبًا سنويًا داخل IRA ، فإن قواعد IRS لـ IRA تحل محل قواعد الأقساط السنوية. وهذا يعني أن أي معاملة ضريبية للمدفوعات لا علاقة لها إذا كان المعاش السنوي موجودًا داخل حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي. ومع ذلك ، فإن ميزة تدفق الدخل الثابت والمضمون والخالي من الضرائب عند التقاعد قد يبرر وضع جزء من أصولك في مثل هذا القسط السنوي.

هذا من وجهة نظر الدفع. ولكن من وجهة نظر نمو الاستثمار ، تبدو الأمور أكثر ضبابية بعض الشيء - خاصة إذا كنت شابًا نسبيًا (أو على الأقل عقودًا بعد التقاعد) وتشتري راتبًا سنويًا مؤجلًا. في هذه الحالة ، ستضع أداة ذات امتياز ضريبي (الأقساط السنوية) داخل ملف معفى من الضرائب الحساب (الجيش الجمهوري الأيرلندي) - والذي يبدو ظاهريًا أنه لا يبدو منطقيًا كثيرًا.

هناك أيضًا مشكلة عدم السيولة. تحمل معظم المعاشات رسوم تسليم باهظة إذا قررت صرف الأموال واستثمارها في مكان آخر.إذا تم إصلاح راتبك السنوي ، فلن يكون لك رأي في تحديد كيفية استثمار هذه الأموال. إذا كان راتبك السنوي متغيرًا ، فإن خيارات الاستثمار محدودة.

ثم هناك حقيقة أن المعاشات باهظة الثمن: كل تلك الرسوم المذكورة أعلاه ، والتي تعد مرتفعة إلى حد ما مقارنة بنسب النفقات السنوية للصناديق المشتركة أو الصناديق المتداولة في البورصة (صناديق الاستثمار المتداولة). أيضًا ، تسمح العديد من عقود الأقساط السنوية بزيادة الرسوم من قبل شركة التأمين ، وهو أمر لا يمكنك تجنبه على الأرجح ، إلا بتكلفة كبيرة ، وذلك بفضل رسوم الاستسلام هذه.

الخط السفلي

المعاشات منطقية بالنسبة لبعض الناس. بالنسبة للآخرين ، لم يفعلوا ذلك. لهذا السبب ، فإن الاستثمار في المعاش السنوي - ناهيك عن القيام بذلك داخل حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي - يجب ألا يتم إلا بعد التشاور مع مستشار مالي مؤهل ومستقل. قد تكون هناك طرق أخرى لضمان تدفق دخل منتظم لا يتكبد مثل هذه الرسوم المرتفعة.