الضمان البنكي مقابل. خطاب الاعتماد: ما الفرق؟

أ ضمان بنكي و أ خطاب اعتماد كلاهما وعود من مؤسسة مالية بأن المقترض سيكون قادرًا على سداد دين لطرف آخر ، بغض النظر عن الظروف المالية للمدين. في حين أن كلا من الضمانات المصرفية وخطابات الاعتماد مختلفة ، فإنها تؤكد للطرف الثالث أنه إذا كان لا يستطيع الطرف المقترض سداد ما يدين به ، ستتدخل المؤسسة المالية نيابة عن مستعير.

من خلال توفير الدعم المالي للطرف المقترض (غالبًا بناءً على طلب الطرف الآخر) ، تعمل هذه الوعود على تقليل عوامل المخاطرة ، وتشجيع الصفقة على المضي قدمًا. لكنهم يعملون بطرق مختلفة قليلاً وفي مواقف مختلفة.

خطابات الاعتماد مهمة بشكل خاص في التجارة العالمية نظرًا للمسافة التي ينطوي عليها الأمر ، والقوانين المختلفة المحتملة في بلدان الشركات المعنية ، وصعوبة اجتماع الأطراف شخصيًا. بينما تستخدم خطابات الاعتماد بشكل أساسي في المعاملات العالمية ، غالبًا ما تستخدم الضمانات المصرفية في عقود العقارات و البنية الاساسية المشاريع.

ضمان بنكي

تمثل الضمانات المصرفية التزامًا تعاقديًا أكثر أهمية بالنسبة للبنوك مقارنة بخطابات الاعتماد. الضمان البنكي ، مثل خطاب الاعتماد ، يضمن مبلغًا من المال إلى أ المستفيد. يقوم البنك بدفع هذا المبلغ فقط إذا لم يقم الطرف الآخر بالوفاء التزامات المبينة في العقد. يمكن استخدام الضمان لتأمين المشتري أو البائع بشكل أساسي من الخسارة أو التلف بسبب عدم أداء الطرف الآخر في العقد.

الضمانات المصرفية تحمي كلا الطرفين في اتفاقية تعاقدية من مخاطر الائتمان. على سبيل المثال ، قد تدخل شركة إنشاءات ومورد الأسمنت التابع لها في عقد لبناء مركز تجاري. قد يضطر كلا الطرفين إلى إصدار ضمانات مصرفية لإثبات حسن النية والقدرة المالية. في حالة فشل المورد في تسليم الأسمنت في غضون فترة زمنية محددة ، تقوم شركة البناء بإخطار البنك ، الذي يدفع للشركة بعد ذلك المبلغ المحدد في الضمان المصرفي.

أنواع الضمانات المصرفية

الضمانات المصرفية هي مثل أي نوع آخر من الأدوات المالية - يمكن أن تتخذ أشكالًا مختلفة. على سبيل المثال ، يتم إصدار الضمانات المباشرة من قبل البنوك في كل من الأعمال المحلية والأجنبية. عادة ما يتم إصدار الضمانات غير المباشرة عندما يكون موضوع الضمان وكالة حكومية أو كيان عام آخر.

تشمل أكثر أنواع الضمانات شيوعًا ما يلي:

• ضمانات الشحن: يتم منح هذا النوع من الضمان لشركة النقل للشحنة التي تصل قبل استلام أي مستندات.
• ضمانات القرض: تتعهد المؤسسة التي تصدر ضمان قرض بتحمل الالتزامات المالية في حالة تخلف المقترض عن السداد.
• ضمانات الدفع المسبق: يعمل هذا الضمان على دعم أداء العقد. في الأساس ، هذا الضمان هو شكل من أشكال الضمان يوفي، يعوض دفعة مقدمة في حالة عدم قيام البائع بتوريد البضائع المحددة في العقد.
• ضمانات الدفع المؤكدة: مع هذا الالتزام غير القابل للإلغاء ، يتم دفع مبلغ محدد من قبل مصرف إلى مستفيد نيابة عن العميل في تاريخ معين.

خطاب اعتماد

يشار إليه أحيانًا باسم الاعتماد المستندي ، ويعمل خطاب الاعتماد باعتباره سند إذني من مؤسسة مالية - عادة بنك أو اتحاد الائتمان. يضمن دفع المشتري للبائع أو سيتم استلام مدفوعات المقترض للمقرض في الوقت المحدد وبالكامل. وتنص أيضًا على أنه إذا لم يتمكن المشتري من الدفع عند الشراء ، فسوف يقوم البنك بتغطية المبلغ المستحق بالكامل أو المتبقي.

يمثل خطاب الاعتماد التزامًا يتخذه البنك لإجراء دفعة بمجرد استيفاء معايير معينة. بعد اكتمال هذه الشروط وتأكيدها ، سيقوم البنك بتحويل الأموال. يضمن خطاب الاعتماد أن يتم السداد طالما يتم تنفيذ الخدمات. يحل خطاب الاعتماد بشكل أساسي محل خطاب الاعتماد البنكي الإئتمان لذلك العميل ، مما يضمن الدفع الصحيح وفي الوقت المناسب.

على سبيل المثال ، لنفترض أن تاجر الجملة في الولايات المتحدة تلقى طلبًا من عميل جديد ، شركة كندية. نظرًا لأن تاجر الجملة ليس لديه طريقة لمعرفة ما إذا كان هذا العميل الجديد يمكنه الوفاء بالتزامات الدفع الخاصة به ، فإنه يطلب خطاب اعتماد يتم توفيره في عقد الشراء.

تتقدم الشركة المشترية بطلب للحصول على خطاب اعتماد في أحد البنوك التي لديها بالفعل أموال أو أ خط ائتمان (LOC). يحتفظ البنك الذي أصدر خطاب الاعتماد بالدفع نيابة عن المشتري حتى يتلقى تأكيدًا بأن البضائع في المعاملة قد تم شحنها. بعد شحن البضائع ، سيدفع البنك مبلغ تاجر الجملة استحقاقها طالما تم استيفاء شروط عقد البيع ، مثل التسليم قبل وقت معين أو تأكيد من المشتري أن البضائع قد تم استلامها سليمة.

أنواع خطابات الاعتماد

تمامًا مثل الضمانات المصرفية ، تختلف خطابات الاعتماد أيضًا بناءً على الحاجة إليها. فيما يلي بعض خطابات الاعتماد الأكثر استخدامًا:

• ان خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء يضمن أن المشتري ملزم تجاه البائع.
• أ خطاب اعتماد مؤكد يأتي من بنك ثان ، والذي يضمن الرسالة عندما يكون للبنك الأول ائتمان مشكوك فيه. يضمن البنك المعزز الدفع في حالة الشركة أو البنك المصدر إفتراضي على التزاماتهم.
• ان خطاب اعتماد استيراد يسمح للمستوردين بإجراء المدفوعات على الفور من خلال تزويدهم بمدة قصيرة سلفة نقدية.
• ان خطاب اعتماد للتصدير يتيح لمصرف المشتري معرفة أنه يجب أن يدفع للبائع ، بشرط استيفاء جميع شروط العقد.
• أ خطاب اعتماد دوار يتيح للعملاء إجراء السحوبات - ضمن الحدود - خلال فترة زمنية معينة.

إعتبارات خاصة

تعمل كل من الضمانات المصرفية وخطابات الاعتماد على تقليل المخاطر في اتفاقية أو صفقة تجارية. من المرجح أن توافق الأطراف على عملية تجارية لأن لديهم مسؤولية أقل عندما يكون خطاب الاعتماد أو الضمان المصرفي نشطًا. هذه الاتفاقيات مهمة ومفيدة بشكل خاص في المعاملات التي قد تكون محفوفة بالمخاطر مثل بعض العقارات وعقود التجارة الدولية.

تقوم البنوك بفحص دقيق للعملاء المهتمين بأحد هذه المستندات. بعد أن يقرر البنك أن مقدم الطلب هو الجدارة الائتمانية ولديه مخاطر معقولة ، يتم وضع حد نقدي على الاتفاقية. يوافق البنك على الالتزام بما يصل إلى الحد الأقصى ولكن لا يتجاوزه. هذا يحمي البنك من خلال توفير حد معين للمخاطر.

يكمن الاختلاف الرئيسي الآخر بين الضمانات المصرفية وخطابات الاعتماد في الأطراف التي تستخدمها. عادة ما يتم استخدام الضمانات المصرفية من قبل المقاولين الذين يقدمون عطاءات على المشاريع الكبيرة. من خلال تقديم ضمان مصرفي ، يقدم المقاول دليلاً على مصداقيته المالية. في جوهره ، يضمن الضمان للجهة التي تقف وراء المشروع أنها مستقرة ماليًا بما يكفي لتوليها من البداية إلى النهاية. من ناحية أخرى ، تُستخدم خطابات الاعتماد بشكل شائع من قبل الشركات المنتظمة استيراد وتصدير بضائع.