تعريف اختصاصي مالي شخصي (PFS)

ما هو المتخصص المالي الشخصي (PFS)؟

المتخصص المالي الشخصي (PFS) هو شهادة لـ محاسبين قانونيين (CPAs) التي تسمح لهم بتوسيع خبراتهم وعروضهم لتشمل التخطيط المالي و إدارة الثروة.

ال المعهد الأمريكي للمحاسبين القانونيين (AICPA) أنشأت بيانات اعتماد أخصائي مالي شخصي (PFS) ، وهي محجوزة لـ CPA ، مما يعني أن امتلاك CPA هو شرط أساسي.

هناك متطلبات تعليمية ومهنية يجب الوفاء بها قبل الحصول على PFS. ومع ذلك ، فإن فوائد امتلاك PFS عديدة ، والتي تشمل فرص عمل موسعة مع الشركات ، والشركات الاستشارية ، والقدرة على إدارة أو امتلاك ممارسة إدارة الثروات.

فهم متخصص مالي شخصي (PFS)

تُمنح شهادة أخصائي مالي شخصي (PFS) حصريًا لـ CPA. وفقًا لـ AICPA ، فإن PFS تمثل الشهادة "مزيجًا قويًا من الخبرة الضريبية الواسعة والمعرفة الشاملة بالشؤون المالية تخطيط."

دراسة المتقدمين PFS التخطيط العقاري, التخطيط للتقاعداستثمار تأمين، وغيرها من مجالات التخطيط المالي الشخصي. قد يعمل الأفراد الحاصلون على تصنيف PFS في شركات المحاسبة أو الشركات الاستشارية أو إدارة شركاتهم الخاصة.

يعني كسب متخصص مالي شخصي (PFS) أن الأفراد قد اكتسبوا الحق في استخدام تسمية PFS بأسمائهم ، والتي يمكن أن تحسن فرص العمل والسمعة المهنية والأجور.

متطلبات اختصاصي مالي شخصي (PFS)

هناك أربعة متطلبات رئيسية ضرورية لتحقيق متخصص مالي شخصي التعيين ، بما في ذلك رخصة CPA ، والتعليم ، ومستوى معين من الخبرة ، واجتياز فحص. بعض هذه المتطلبات موضحة أدناه:

رخصة CPA وعضو AICPA

يجب أن يحصل المرشحون أو يحملوا شهادة CPA غير ملغاة وصالحة صادرة عن الدولة. يجب أن يكون المرشح أيضًا عضوًا منتظمًا حاليًا في AICPA.

متطلبات التعليم والخبرة

هناك مساران يمكن للمرشحين الاختيار من بينهما ، اعتمادًا على مستوى خبرتهم.

يحتوي المسار القياسي والشهادة على المتطلبات التالية:

• امتلاك ما لا يقل عن عامين من التدريس بدوام كامل أو خبرة في الأعمال (أو ما يعادل 3000 ساعة) في التخطيط المالي الشخصي خلال السنوات الخمس السابقة للتقدم بطلب للحصول على CPA / PFS
• يمكن احتساب ما يصل إلى 1،000 ساعة من الخبرة في الامتثال الضريبي ضمن إجمالي الخبرة المطلوبة لـ PFS
• ما لا يقل عن 75 ساعة من تعليم التخطيط المالي الشخصي في السنوات الخمس السابقة للتقديم على PFS

يحتوي المسار المتمرس على المتطلبات التالية:

• تمتلك خمس سنوات من الخبرة بدوام كامل (أو ما يعادل 7500 ساعة) في التخطيط المالي الشخصي
• تنص AICPA على أنه يمكن احتساب ما يصل إلى 2000 ساعة من الخبرة في الامتثال الضريبي ضمن إجمالي الخبرة المطلوبة لـ PFS
• احصل على ما لا يقل عن 105 ساعات من تعليم التخطيط المالي الشخصي خلال فترة السبع سنوات السابقة لتاريخ تقديم الطلب

وفقًا لكتيب اعتماد PFS ، بغض النظر عن المسار ، يجب أن يكون التعليم والخبرة في أي من المجالات الاثني عشر التي تشكل هيئة المعرفة الخاصة بالتخطيط المالي الشخصي (PFP). تقدم AICPA دورات تعليمية للتخطيط المالي الشخصي تغطي الموضوعات ضمن تلك المجالات الـ 12. ومع ذلك ، قد يتم قبول بعض الدورات المعتمدة من جامعة أو كلية معتمدة كبديل.

هيئة المعرفة PFP

المجالات الـ 12 التي تشكل هيئة المعرفة PFP لمتطلبات التعليم والخبرة مدرجة أدناه:

1. عملية التخطيط المالي الشخصي: يشمل مساعدة العملاء على وضع أهداف مالية وجمع البيانات وبناء علاقات مع العملاء
2. المسؤوليات المهنية والامتثال التشريعي والتنظيمي: يشمل الامتثال لأي متطلبات ترخيص من سلطات الولاية والسلطات الفيدرالية
3. مفاهيم التخطيط المالي الأساسية: يشمل إعداد الميزانية ، وتحليل التدفق النقدي ، والدخل ، وأنماط الإنفاق
4. التخطيط العقاري: يتضمن وضع خطة مالية عقارية لتحديد الاحتياجات النقدية في حالة الوفاة والالتزامات الضريبية المحتملة
5. التخطيط الخيري: يتضمن تحديد الأصول التي سيتم تخصيصها للعطاء الخيري وأنواع مختلفة من المنتجات المتاحة ، مثل الصناديق الاستئمانية والتأمين على الحياة
6. تخطيط إدارة المخاطر: يتضمن تحديد المخاطر المالية للعميل ، بما في ذلك الإعاقة والمرض وتلف الممتلكات ، وكذلك مراجعة المنتجات المتاحة للتخفيف من تلك المخاطر
7. تخطيط الموظفين وأصحاب الأعمال: يتضمن تعويضات المسؤولين التنفيذيين ، والخيارات ، والمزايا المختلفة المتاحة للموظفين ، والآثار الضريبية
8. التخطيط الاستثماري: يتضمن مراجعة مكاسب وخسائر رأس المال للعميل ، وتحمل المخاطر ، وتفضيلات الاستثمار لتحديد استراتيجية استثمار مناسبة
9. التقاعد والتخطيط المالي: يتضمن تحديد احتياجات العميل النقدية في التقاعد والأهداف المالية والمدخرات اللازمة لتحقيق تلك الأهداف
10. تخطيط كبار السن والأمراض المزمنة: يشمل مساعدة العملاء على فهم خيارات الرعاية والإسكان المختلفة أثناء وضع خطة للنفقات المالية
11. تخطيط التعليم: يشمل مساعدة العملاء في تخطيط التعليم واستراتيجيات التمويل
12. حالات خاصة: يتضمن تحديد أهداف الإسكان واحتياجات الدخل وتحديد تقسيم الأصول في حالة الطلاق

اكمال التعليم

أيضًا ، كل ثلاث سنوات ، يجب على متخصصي PFS إكمال 60 ساعة من التعليم المهني المستمر. سنويًا ، يجب عليهم دفع رسوم تبلغ عدة مئات من الدولارات لمواصلة استخدام التعيين.

امتحان اختصاصي مالي شخصي (PFS)

متطلبات الاختبار لـ PFS واسعة النطاق ، وتغطي عملية التخطيط المالي و المسؤوليات المهنية مع موضوعات مثل الضرائب والتقاعد والاستثمارات والتأمين والعقارات تخطيط.

يتكون اختبار PFS من 160 سؤالًا ، نصفها مستقل متعدد الخيارات ، بينما يتضمن الباقي دراسات حالة مصحوبة بأسئلة متعددة الخيارات. يتضمن ذلك سيناريوهات قصيرة متبوعة بـ 2-5 أسئلة متعددة الخيارات وحالات أطول مع 12-18 سؤالًا متعدد الخيارات مرتبط.

يوفر AICPA مقطع فيديو تعليميًا موجزًا ​​يتميز بجلسة اختبار وهمي. يمكن إجراء الاختبار في أحد مراكز الاختبار أو عبر الإنترنت باستخدام جهاز كمبيوتر محمول أو من خلال اختبار مراقب عبر كاميرا الويب. يتم تخصيص خمس ساعات للمرشحين لإكمالها ، وكذلك استراحة لمدة 30 دقيقة.

المعفىون من اختبار PFS هم محاسبون قانونيون اجتازوا مخطط مالي معتمد (CFP) أو مستشار مالي معتمد امتحانات (ChFC). يعتبرون مستوفين لمتطلبات الامتحان.

مزايا متخصص مالي شخصي (PFS)

توجد مزايا لأولئك الذين يحملون شهادة PFS والعملاء الذين يبحثون عن متخصص مالي لمساعدتهم على تطوير خطة مالية على المدى الطويل.

يتمتع المحترفون بالقدرة على عرض خبراتهم المالية من خلال إظهار معرفتهم بالتخطيط المالي ، والتي يمكن أن تساعد في جذب عملاء جدد. يمكن أن تعزز شهادة PFS سمعة المحترف والعلامة التجارية المهنية ، وبالتالي تحسين فرص العمل مع إمكانية زيادة الدخل. من المزايا الإضافية لنظام الدفع مقابل النجاح أن المرشحين لديهم معرفة بالتخطيط المالي ، لكن لديهم ضرائب واسعة النطاق و تمويل الشركات الخبرة باعتباره CPA.

يمكن أن يكون CPA الذي يمتلك PFS مفيدًا بشكل خاص للعملاء الذين يتطلعون إلى تطوير مالي خطة تتوافق مع أهدافهم طويلة المدى مع تلقي مزايا الضرائب والمحاسبة خدمات. فائدة أخرى للعملاء هي أنهم يحصلون على إمكانية الوصول إلى محترف خبير في تخطيط المسنين والعقارات والحفاظ على الثروة ودخل التقاعد.

PFS مقابل. CFP

على الرغم من المتخصص المالي الشخصي و مخطط مالي معتمد (CFP) لها العديد من أوجه التشابه ، وهناك اختلافات واضحة بين التعيينات. محاسبين قانونيين حاصلين على شهادة PFS لديهم معرفة جيدة بالمحاسبة والضرائب ، القوائم المالية، وإدارة الثروات. ومع ذلك ، يعتبر برنامج CFP نوعًا من المستشارين الماليين حيث يتم تقديمه من قبل مجلس التخطيط المعتمد للمعايير ، Inc.

نتيجة لذلك ، هناك مسؤولية ائتمانية يجب على CFP الالتزام بها ، مما يعني أنه يجب عليهم تقديم المشورة المالية التي تخدم مصلحة عملائهم. يجب أن تتبع CFP مدونة أخلاقية صارمة على النحو المبين في مدونة الأخلاقيات الصادرة عن مجلس التخطيط المعتمد للمعايير.

على غرار تعيين PFS ، لكسب CFP ، يجب أن يكون لدى الفرد 6000 ساعة من الخبرة المهنية وحاصل على درجة البكالوريوس من جامعة معتمدة. أيضًا ، تسمح شهادات CFP و PFS للمرشحين بالتنازل عن بعض المتطلبات إذا كانوا يحملون شهادة CFA. ومع ذلك ، لا يتطلب CFP من المرشحين الحصول على شهادة مسبقة ، وهو ما يتعارض مع شرط PFS المسبق للحصول على شهادة CPA.

الفوائد وفرص العمل للحصول على CFP في PFS عديدة ، وكلا الشهادتين تقدم وظائف في التخطيط المالي الشخصي ، والتقاعد ، والتخطيط الضريبي. بينما يسمح CFP للفرد بتقديم التخطيط الاستثماري ، يسمح PFS للفرد بتقديم الإدارة المالية على مستوى تمويل الشركات بسبب شهادة CPA.