سندات الادخار الأمريكية: Series EE vs. السلسلة الأولى: ما الفرق؟

ال وزارة الخزانة الأمريكية تم تقديم برنامج سندات الادخار في عام 1935 لتشجيع الأمريكيين على توفير المال والاستثمار في الحكومة الأمريكية. ومع ذلك ، تكيفت وزارة الخزانة مع العصر ، ومع استثناءات نادرة ، لم تعد تُطبع سندات الادخار على الورق. تبيع الحكومة سندات الادخار والأوراق المالية الأخرى على بلدها موقع الكتروني.

تأتي سندات التوفير الآن في نسختين: السلسلة EE و Series I. تحمل سندات سلسلة EE سعرًا ثابتًا وهي استثمارات مضمونة لتضاعف قيمتها على مدى 20 عامًا وتنتهي بعد 30 عامًا. السندات الأحدث من الفئة الأولى لها معدل ثابت ومعدل متغير لمواكبة التضخم.

سلسلة سندات الادخار الأمريكية من سلسلة EE

الأكثر شهرة سلسلة EE bond هو سليل مباشر لسند الادخار من الفئة E. عُرفت السلسلة E الأصلية باسم War Bond وساعدت في تمويل المشاركة الأمريكية في الحرب العالمية الثانية.

يمكن شراء سندات سلسلة EE بقيمة اسمية لا تزيد عن 25 دولارًا. تتوفر قيم الوجه أيضًا بزيادات بنس واحد عن القيمة الأساسية البالغة 25 دولارًا. لذلك يمكنك شراء سند بمبلغ 25.32 دولارًا إذا كنت ترغب في ذلك. الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن لمشتري واحد شراؤه في عام هو 10000 دولار. يتم إصدار السندات لمالك واحد ولا يمكن بيعها في السوق الثانوية.

ضمان القيمة المزدوجة والاسترداد

تأتي سندات كفاءة الطاقة مع ضمان من حكومة الولايات المتحدة لمضاعفة قيمتها على الأقل خلال مدة السند ، والذي يكون عادة لمدة 30 عامًا (على الرغم من أن بعض إصدارات سندات كفاءة الطاقة قد تختلف آجال الاستحقاق). في الحالة المعتادة ، بعد 20 عامًا ، يمكن لمالك السند استرداد رأس المال أو اختيار السماح له بتحصيل فائدة إضافية لمدة 10 سنوات أخرى بعد تاريخ المضاعفة.

لا يمكن للحائزين استرداد السند قبل الاحتفاظ به لمدة عام. بعد تلك الذكرى السنوية ، يمكنهم الاسترداد في أي وقت وسيتخلون عن كسب فائدة إضافية. في حالة الاسترداد في غضون خمس سنوات من الشراء ، يتم فرض عقوبة فائدة لمدة ثلاثة أشهر. علاوة على ذلك ، فإن الحد الأدنى لمبلغ الاسترداد هو 25 دولارًا.

معدل فائدة سلسلة EE

معدل الفائدة ثابت لمدة 20 سنة في وقت إصداره. قد تقوم الحكومة بتعديل السعر بعد العام العشرين. يتم تحديد الأسعار المدفوعة على سلسلة سندات EE مرتين في السنة ، في مايو ونوفمبر ، وتظل كما هي لجميع السندات الصادرة خلال فترة الستة أشهر التالية. على سبيل المثال ، بالنسبة للأشهر الستة المنتهية في أبريل 2020 ، كان معدل الفائدة على سندات سلسلة EE 0.10٪.

يدفع مشتري السندات الإلكترونية من سلسلة EE القيمة الاسمية الكاملة للسند مقدمًا. إذا لم تضاعف الفائدة المركبة قيمتها في 20 عامًا ، فإن وزارة الخزانة الأمريكية تلتزم بتعويض الفرق.

دخل الفوائد من سندات كفاءة الطاقة معفى من الدولة و الضرائب المحلية ولكن ليس من الضرائب الفيدرالية. يجوز للمالك الحصول على إعفاء ضريبي إذا ذهبت الأموال لتمويل التعليم العالي المؤهل.

سلسلة سندات الادخار الأمريكية من السلسلة الأولى

تعتبر سندات الادخار من السلسلة الأولى وافدًا جديدًا نسبيًا ، حيث تم تقديمها في عام 1998. على عكس سندات EE ، لا تأتي سندات السلسلة الأولى مع ضمان لمضاعفة قيمتها على مدار 20 عامًا. بدلاً من ذلك ، يتم إصدار سندات السلسلة الأولى لمدة 30 عامًا ولها معدل عائد ثابت طوال عمر السند بالإضافة إلى معدل الفائدة المعدل حسب التضخم.

تتم مراجعة السعر القابل للتعديل نصف سنوي ، في مايو ونوفمبر ، ويستند إلى الرقم القياسي لأسعار المستهلك لجميع المستهلكين في المناطق الحضرية (CPI-U). يأخذ رقم مؤشر أسعار المستهلكين هذا في الاعتبار المنتجات المشتراة من قبل ما يقرب من 90٪ من السكان الأمريكيين ويعتبر مقياسًا أفضل لإنفاق المستهلكين. سندات السلسلة الأولى التي تم شراؤها خلال الأشهر الستة المنتهية في أكتوبر 2021 ، تدفع فائدة بنسبة 3.54٪.

شراء سندات السلسلة الأولى

يمكن شراء سندات السلسلة الأولى مباشرة من وزارة الخزانة الأمريكية. يمكن شراؤها أيضًا من خلال الإقرار الضريبي ، باستخدام دولارات استرداد الضرائب. عند استخدام الإقرار الضريبي لشراء سندات السلسلة الأولى ، نادرًا ما يحصل المشتري على شهادة ورقية.

هناك أيضًا العديد من أوجه التشابه مع سندات سلسلة EE. لا يمكن بيع سندات السلسلة الأولى ولكن يمكن استردادها مبكرًا بغرامة قدرها ثلاثة أشهر إذا كانت أقل من خمس سنوات من تاريخ الإصدار.

الاختلافات في السلسلة I Bonds

تتمثل إحدى المكافآت المحتملة في أن سندات السلسلة الأولى إذا تم استخدامها لدفع تكاليف التعليم العالي ، فقد يتم إعفاؤها من الفيدرالية الضرائب بالإضافة إلى الضرائب الحكومية والمحلية - يجب استرداد السند واستخدام العائدات في نفس السنة التقويمية إلى مؤهل.

الفرق الرئيسي بين نوعي سندات الادخار هو المعدل القابل للتعديل. لا تحمل سندات السلسلة الأولى نفس ضمان مضاعفة القيمة على مدى 20 عامًا ، ولكن لديها تعديل تضخم داخلي.

ما أسوأ ما يمكن أن يحدث؟ يمكن أن يتأثر مالك السندات من السلسلة الأولى بسنوات من التضخم المنخفض أو حتى الانكماش، وتفشل في الحصول على المضاعفة في القيمة بمرور الوقت.