ما هو مدير الخطة؟
ما هو مدير الخطة؟
مدير الخطة هو شخص أو شركة مسؤولة عن إدارة صندوق تقاعد أو أ خطة المعاشات التقاعدية نيابة عن المشاركين والمستفيدين. مسؤول الخطة مكلف بضمان جمع الأموال وتوزيعها بشكل صحيح على جميع المشاركين المؤهلين.
من ناحية مستشار توزيع أصول واجب ، على مدير الخطة واجب التصرف لصالح المشاركين في الخطة ، وليس الشركة التي توظفهم. عادةً ما يكون المسؤول ليس موظفًا ولكن بدلاً من ذلك ، متعاقد خارجي.
الماخذ الرئيسية
- يدير مسؤول الخطة العمليات اليومية لصندوق التقاعد أو خطة التقاعد.
- عادة ما يكون المسؤول متعاقدًا خارجيًا يتمتع بمهارات متخصصة ومعرفة باللوائح الخاصة بهذه الصناديق.
- المسؤول لا يتخذ قرارات الاستثمار.
فهم مدير خطة التقاعد
لا يجوز لمدير الخطة اتخاذ قرارات استثمارية لصندوق ما ، ولكنه قد يضمن أن الأموال التي ساهمت فيه يتم استثمارها بشكل صحيح وفقًا لأهدافه المعلنة.
باختصار ، يدير المسؤول العمليات اليومية لمدخرات تقاعد الشركة أو خطة صندوق المعاشات التقاعدية. وبشكل أكثر تحديدًا ، يضمن مدير الخطة أن الأموال تُسهم في الصندوق بشكل صحيح ، وأن المشارك تتم إدارة الحسابات بشكل صحيح بحيث يكون لديها تخصيص الأصول المناسب ، ويتم توزيع الدفعات على الفور على حساباتها المستفيدين.
تشمل المهام الأساسية للمسؤول ما يلي:
- تسجيل موظفي الشركة في خطط التقاعد الخاصة بهم
- حساب استحقاق المستفيد من الخطة
- القيام بالدفعات المجدولة الصحيحة للمستفيدين
- التأكد من دقة جميع بيانات الخطة وتقديمها للمشاركين في الوقت المناسب
- صرف المعاش لأزواج المستحقين السابقين وفقاً لأحكام وأنظمة المحاكم
- طرح الأسئلة والمخاوف والشكاوى من المستفيدين
تفضل معظم الشركات الاستعانة بمصادر خارجية لمهام مسؤول الخطة.
الاستعانة بمصادر خارجية للوظيفة
من أجل البساطة وتوفير التكاليف ، قد يختار صاحب العمل الصغير الاحتفاظ بواجبات إدارة خطة الشركة في المنزل. ومع ذلك ، مع نمو عدد الموظفين ، تصبح المهمة أكثر تعقيدًا واستهلاكًا للوقت. يصبح من المفيد لصاحب العمل أن يوظف محترفًا ليكون مدير الخطة.
أيضًا ، يعرف مديرو الخطط المحترفون القوانين واللوائح التي تحكم مدخرات التقاعد وبرامج المعاشات التقاعدية. على سبيل المثال ، في أونتاريو ، كندا ، يجب أن تمتثل خطط المعاشات التقاعدية لـ قانون مزايا المعاش (PBA).
قد يدفع صاحب العمل أو المشاركون في الصندوق الرسوم التي يتقاضاها مسؤول الخطة أو قد يتم تقاسمها.
تفويض قرارات الاستثمار
غالبًا ما تقوم الشركة أو راعي خطتها بتفويض المسؤوليات عن استثمار المال في الصناديق لشركات الاستثمار المهنية.
عادةً ما يقوم راعي خطة التقاعد بتعيين مستشار استثمار خارجي للتعامل مع استثمار أصول الخطة. في حالة وجود خطة مساهمة محددة مثل 401 (ك) ، سيساعد مستشار الاستثمار في تحديد قائمة خطة الاستثمار التي سيتم تقديمها للمشاركين في الخطة. في حالة خطة معاشات التقاعد ذات المزايا المحددة ، سيقوم المستشار الخارجي عادةً بإدارة الاستثمارات بطريقة متفق عليها مع راعي الخطة.
يخضع مقدمو الخدمات هؤلاء ، بغض النظر عما إذا كانوا موظفين لدى المسؤول أو أطراف ثالثة ، لنفس واجب الرعاية الذي يخضع له المسؤول.