حوادث تعريف الملكية

ما هي حوادث الملكية؟

يتعرض الشخص (بما في ذلك الوصي) لحوادث ملكية إذا كان له الحق في تغيير المستفيدين في بوليصة التأمين على الحياة، للاقتراض من القيمة النقدية ، أو لتغيير أو تعديل السياسة بأي شكل من الأشكال. يحدث هذا حتى إذا اختار الشخص عدم التصرف بناءً عليه وحتى إذا لم يقترض من السياسة. ببساطة ، فإن القدرة على القيام بذلك تمنح المؤمن عليه حوادث الملكية.

فهم حوادث الملكية

في بعض الأحيان ، دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) ستبحث عن أي حوادث ملكية من قبل شخص الهدايا بوليصة تأمين على الحياة لشخص أو كيان آخر. عند نقل سياسة ما ، يجب على المالك الأصلي أن يتنازل عن جميع الحقوق القانونية ويجب ألا يدفع الأقساط للحفاظ على السياسة سارية المفعول.

أيضًا ، عند الانتهاء من التحويل ، إذا توفي المؤمن له أو المحول خلال ثلاث سنوات من تاريخ الوثيقة المنقولة ، سيتم تضمين عائدات التأمين على الحياة في القيمة الإجمالية لممتلكات المالك الأصلي (تسمى ثلاث سنوات القاعدة).

حوادث الملكية وكتاب أولي عن سياسات التأمين على الحياة

تراجع، التأمين على الحياة السياسات عديدة وكلها لها مجموعة من الميزات الخاصة ، مثل حوادث الملكية. تشمل الأنواع الرئيسية لبوالص التأمين على الحياة سياسات التأمين على الحياة بالكامل ، والحياة المحددة ، والحياة الشاملة ، وسياسات التأمين على الحياة الشاملة (VUL).

الحياة كلها، وهو أحد أكثر أنواع التأمين على الحياة شيوعًا ، وهو يضمن التغطية طوال حياة المؤمن له ويتضمن مزايا الوفاة ومكون الادخار حيث قد تتراكم القيمة النقدية. الحياة المدى يضمن فقط دفع تعويض الوفاة خلال فترة محددة. قد يكون لدى حامل البوليصة عدة خيارات عند انتهاء المدة ، بما في ذلك التجديد لفترة أخرى ، أو التحويل إلى تغطية دائمة ، أو السماح بإنهاء البوليصة تمامًا.

الحياة العالمية هو نوع من التأمين الدائم على الحياة يضيف عنصر ادخار استثماري بالإضافة إلى أقساط منخفضة.

أخيرا، الحياة العالمية المتغيرة (VUL) يحتوي على عنصر توفير مدمج يسمح باستثمار القيمة النقدية في حسابات فرعية. مشابه ل صناديق الاستثمار، تسمح هذه الحسابات الفرعية للمشاركين في الخطة بتحديد الخيارات ذات التعرض المتنوع للسوق والمخاطر. بينما يمكن أن تولد VULs عوائد كبيرة ، كما هو الحال مع أي استثمار ، يمكن أن تؤدي أيضًا إلى خسائر كبيرة.

حوادث الملكية وضرائب الهدايا

يمكن أن تكون لوائح ضريبة الهدايا معقدة وتتغير بانتظام. من الأفضل دائمًا مراجعة السلطات الضريبية المعنية إذا كنت قد قدمت هدية لأي شخص ، بما في ذلك بوليصة التأمين على الحياة التي تبلغ قيمتها أكثر من 15000 دولار في 1 يناير 2018 أو بعده.