طريقة سلم السلسلة - تعريف CLM
ما هي طريقة سلم السلسلة؟
طريقة سلم السلسلة (CLM) هي طريقة لحساب احتياطي المطالبات شرط في شركة التأمين الشهادة المالية. يتم استخدام طريقة سلم السلسلة من قبل شركات التأمين للتنبؤ بكمية الاحتياطيات التي يجب إنشاؤها من أجل تغطية المطالبات المستقبلية المتوقعة من خلال توقع تجربة المطالبات السابقة في المستقبل. لذلك لا يعمل CLM إلا عندما يُفترض أن أنماط الخسائر السابقة ستستمر في المستقبل. عندما تتغير مطالبات شركة التأمين الحالية لسبب ما ، لن ينتج عن طريقة سلم السلسلة تقديرًا دقيقًا بدون تعديلات مناسبة.
هذه الطريقة الاكتوارية هي واحدة من أكثر طرق الاحتياطي شيوعًا التي تستخدمها شركات التأمين. يمكن مقارنة طريقة سلم السلسلة بـ تقنية Bornhuetter-Ferguson و نسبة الخسارة المتوقعة (ELR) طريقة حساب احتياطيات شركة التأمين.
الماخذ الرئيسية
- طريقة سلم السلسلة (CLM) هي طريقة شائعة لتقدير شركات التأمين احتياطيات المطالبات المطلوبة.
- يحسب CLM الخسائر المتكبدة ولكن غير المبلغ عنها (IBNR) عن طريق مثلثات الجريان ، وهي شجرة ذات الحدين الاحتمالية التي تحتوي على خسائر للسنة الحالية بالإضافة إلى أقساط التأمين وتقديرات الخسائر السابقة.
- الافتراض الأساسي لطريقة سلم السلسلة هو أن تجربة المطالبات السابقة هي مؤشر جيد للنتائج المستقبلية.
طريقة سلم السلسلة
طريقة سلم السلسلة تحسب تم تكبدها ولكن لم يتم الإبلاغ عنها (IBNR) تقديرات الخسارة ، باستخدام مثلثات الجريان للخسائر المدفوعة والخسائر المتكبدة ، والتي تمثل مجموع الخسائر المدفوعة واحتياطيات الحالة. يتعين على شركات التأمين تخصيص جزء من الأقساط التي تحصل عليها من الاكتتاب الأنشطة للدفع للمطالبات التي قد يتم تقديمها في المستقبل. يحدد مقدار المطالبات المتوقعة ، إلى جانب مبلغ المطالبات المدفوعة بالفعل ، مقدار الربح الذي ستنشره شركة التأمين في مستنداتها المالية.
مثلثات الجريان السطحي (أو مثلثات التأخير) عبارة عن مصفوفات ثنائية الأبعاد يتم إنشاؤها عن طريق تجميع بيانات المطالبة على مدى فترة زمنية. يتم تشغيل بيانات المطالبة من خلال عملية عشوائية لإنشاء مصفوفات الجريان بعد السماح بدرجات عديدة من الحرية.
الافتراضات الرئيسية
تعمل طريقة سلم السلسلة في جوهرها على افتراض أن أنماط أنشطة المطالبات في الماضي ستستمر في الظهور في المستقبل. من أجل الحفاظ على هذا الافتراض ، يجب أن تكون البيانات من تجارب الخسارة السابقة دقيقة. يمكن أن تؤثر عدة عوامل على الدقة ، بما في ذلك التغييرات في عروض المنتجات ، والتغييرات التنظيمية والقانونية ، وفترات المطالبات عالية الخطورة ، والتغييرات في عملية تسوية المطالبات. إذا كانت الافتراضات المضمنة في النموذج تختلف عن المطالبات المرصودة ، فقد يتعين على شركات التأمين إجراء تعديلات على النموذج.
قد يكون إنشاء التقديرات أمرًا صعبًا لأن التقلبات العشوائية في بيانات المطالبات ومجموعة بيانات صغيرة يمكن أن تؤدي إلى أخطاء في التنبؤ. للتخفيف من هذه المشكلات ، تجمع شركات التأمين بين بيانات مطالبات الشركتين وبيانات من الصناعة بشكل عام.
خطوات تطبيق طريقة سلم السلسلة
بحسب جاكلين فريدلاند "تقدير المطالبات غير المسددة باستخدام الأساليب الأساسية ،"الخطوات السبع لتطبيق طريقة سلم السلسلة هي:
- تجميع بيانات المطالبات في مثلث التنمية
- احسب عوامل العمر إلى سن
- احسب متوسطات العوامل العمرية
- حدد عوامل تطوير المطالبة
- حدد عامل الذيل
- احسب عوامل تطوير المطالبة التراكمية
- مطالبات المشروع النهائية
عوامل العمر إلى العمر ، وتسمى أيضًا عوامل تطور الخسارة (LDFs) أو نسب الارتباط ، تمثل نسبة مبالغ الخسارة من تاريخ تقييم إلى آخر ، وتهدف إلى التقاط أنماط نمو الخسائر بمرور الوقت. تُستخدم هذه العوامل للتنبؤ بالمكان الذي سيتم فيه تسوية المبلغ النهائي للخسائر.