ما يحتاج الأطفال لمعرفته عن Roth IRAs

إذا كنت الطفل العامل، المولود بين عامي 1946 و 1964 ، من المحتمل أنك كنت تدخر من أجل التقاعد لعدة عقود حتى الآن. إذا كان أي من حساباتك روث الجيش الجمهوري الايرلندي—أو إذا كنت قد فكرت في إضافة Roth IRA إلى المزيج — فإليك ما تحتاج إلى معرفته.

ما هو روث الجيش الجمهوري الايرلندي؟

يعمل Roth IRAs ، الذي أصبح متاحًا لأول مرة في عام 1998 ، مثل الكثير أجهزة IRAs التقليدية، باستثناء عندما تحصل على إعفاء ضريبي. باستخدام حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، يمكنك الحصول على خصم ضريبي مقابل الأموال التي تساهم بها ، ولكنك ستخضع للضريبة على تلك الأموال وأرباحها عندما تسحبها في النهاية. مع Roth IRA ، من ناحية أخرى ، لا تتلقى أي إعفاء ضريبي مقدمًا ، ولكن سحوباتك ، بما في ذلك مساهماتك الأصلية وأرباح الحساب ، ستكون معفاة من الضرائب إذا اتبعت قواعد.

مزايا Roth IRAs

يتمتع Roth IRAs بمزايا أكثر من نظرائهم التقليديين والتي قد يجدها بعض الناس جذابة بشكل خاص. أولاً ، يمكنك سحب مساهماتك في Roth IRA (ولكن ليس أرباحهم) في أي وقت دون ضرائب أو غرامات. باستخدام الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، ستدين عمومًا بضريبة دخل على الأموال ، بالإضافة إلى غرامة قدرها 10٪ إذا كان عمرك أقل من 59 عامًا. هذا يجعل Roth مصدرًا جاهزًا للأموال إذا احتجت إلى النقود في أي وقت لحالة مالية طارئة أو لأي غرض آخر.

أيضًا ، على عكس نظرائهم التقليديين ، لا يخضع Roth IRAs لـ التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) خلال حياتك. لذلك إذا لم تكن بحاجة إلى المال لتغطية نفقات المعيشة بعد التقاعد ، فيمكنك السماح له بالاستمرار في النمو ، معفاة من الضرائب ، وتركه في النهاية لورثتك. ومع ذلك ، سيتعين عليهم سحبها في وقت ما ، عادةً في غضون خمس أو 10 سنوات ، اعتمادًا على علاقتهم بك.

قواعد الانسحاب من روث إيرا

إذا كان لديك Roth IRA ، فستحتاج إلى مراعاة بعض القواعد من أجل جني الفوائد الكاملة لحالة الميزة الضريبية الخاصة بها. على وجه التحديد ، يجب أن يكون لديك حساب Roth IRA (أي حساب Roth) مفتوح لمدة خمس سنوات على الأقل ، ويجب أن يكون عمرك 59½ على الأقل لسحب أرباح حسابك معفاة من الضرائب. هناك بعض الاستثناءات ، بما في ذلك استثناء للإعاقة.

بدء Roth IRA

إذا لم يكن لديك بالفعل Roth IRA ولكنك ترغب في بدء واحد ، فلديك ثلاثة خيارات: فتح حساب جديد ، أو تحويل حساب IRA تقليدي إلى Roth IRA ، أو تمرير حساب جديد خطة 401 (ك) حساب في روث الجيش الجمهوري الايرلندي. وإليك نظرة على كل منهما.

افتتاح Roth IRA الجديد

للمساهمة في Roth IRA ، ستحتاج إلى دخل مكتسب ، لذلك إذا كنت تعمل إما بدوام كامل أو بدوام جزئي ، فقد تكون مؤهلاً. هناك أيضا حدود الدخل. بالنسبة لعام 2022 ، على سبيل المثال ، يمكن للأزواج المتزوجين الذين يقدمون إقرارًا ضريبيًا مشتركًا تقديم مساهمة كاملة لشركة Roth IRA إذا كان دخلهم الإجمالي المعدل أقل من 204000 دولار. إذا كان يتراوح بين 204000 دولار و 214000 دولار ، فيكونون مؤهلين للحصول على مساهمة مخفضة ؛ فوق 214000 دولار ، فهم غير مؤهلين للمساهمة. الحد الأقصى لمساهمة IRA لعام 2022 هو 6000 دولار (7000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر).

تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي إلى Roth IRA

إذا كان لديك IRA تقليدي ، فيمكنك دحرجة كل أو جزء منه في Roth من خلال تحويل Roth IRA. بصرف النظر عن أي اعتبارات وراثية ، فإن تحديد ما إذا كان التحويل مفيدًا بالنسبة لك هو في الأساس مسألة ما إذا كنت تفضل تلقي ضريبة الآن وتجنب الضرائب في المستقبل (عن طريق التحول إلى روث) أو الاستمرار في تأجيل الضريبة الضريبية والتعامل معها لاحقًا (من خلال البقاء على النمط التقليدي الخاص بك إيرا). بالطبع ، لا يجب أن يكون خيار الكل أو لا شيء ؛ يمكنك تحويل جزء من IRA التقليدي الخاص بك وترك الباقي في مكانه.

ستدين بضريبة الدخل على الأموال التي تحصل عليها من حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي لتضعه في روث الخاص بك ، تمامًا كما لو كنت تسحبها للإنفاق. إذا كنت تخطط لتحويل مبلغ كبير ، فستحتاج إلى الإغلاق انظر إلى أعلى شريحة ضريبية هامشية حاليًا وربما يمتد الانسحاب على مدى عدة سنوات.

على سبيل المثال ، في عام 2022 ، يتم فرض ضريبة على دافع ضرائب واحد بنسبة 24٪ على الدخل بين 89،075 دولارًا و 170،050 دولارًا أمريكيًا وبنسبة 32٪ على الدخل بين 170،050 دولارًا أمريكيًا و 215،950 دولارًا أمريكيًا. وبالتالي ، يمكن لدافع ضرائب واحد يكسب 100،000 دولار سنويًا تحويل ما يصل إلى 70،050 دولارًا أمريكيًا ودفع ضريبة 24٪ على المعاملة. أي شيء أكثر من ذلك سيتم فرض ضرائب عليه بمعدل 32٪ أو أعلى.

توقيت تحويل روث

التوقيت مهم هنا. لنفترض ، على سبيل المثال ، أن دافع الضرائب الوحيد لدينا على وشك التقاعد من وظيفته البالغة 100 ألف دولار ويتوقع أن يكون لديه دخل التقاعد من جميع المصادر يبلغ 50000 دولار ، مما يمنحهم أعلى معدل ضرائب هامشية (قبل تحويل حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي) يبلغ 22%. يمكنهم تحويل ما يصل إلى 120،050 دولارًا ، ودفع ضريبة بنسبة 22 ٪ على أول 39،075 دولارًا (تنتهي شريحة 22 ٪ عند 89،075 دولارًا) و 24 ٪ على الباقي. قم بالتحويل أكثر وسيصل إلى شريحة 32٪ أو أعلى.

وبالمثل ، إذا كان دخلك أقل في أي سنة معينة لسبب آخر ، مثل فقدان الوظيفة ، فقد تكون هذه فرصة جيدة لإجراء تحويل إذا كنت ترغب في القيام بذلك. قد يكون لديك أيضًا دخلاً منخفضًا لبضع سنوات إذا تقاعدت ، على سبيل المثال ، 66 ولكن تأخير أخذ مزايا الضمان الاجتماعي حتى بلوغهم سن السبعين كحد أقصى. وتذكر أنه بعد سن 72 ، سيتعين عليك البدء في أخذ RMDs من أي حسابات تقاعد غير تابعة لـ Roth ، مما قد يعيدك إلى شريحة ضريبية هامشية أعلى.

عقوبات سحب روث المحولة

لاحظ أنه يمكن أن تكون هناك عقوبة قدرها 10٪ إذا سحبت أيًا من الأموال التي قمت بتحويلها خلال السنوات الخمس الأولى من فتح حساب روث. ومع ذلك ، هناك استثناء لأي شخص يزيد عمره عن 59 درجة مئوية ، حيث أن كل مواليد بالفعل هو بالفعل أو قريبًا.

أيضًا ، سيتعين عليك الانتظار لمدة خمس سنوات قبل سحب أي من أرباح حساب Roth الجديد ما لم يكن لديك بالفعل Roth IRA آخر لمدة خمس سنوات على الأقل قبل إجراء التحويل. يمكن أن يكون ملف قواطع الصفقة لبعض كبار السن من مواليد أو أي شخص يتوقع أن يحتاج إلى المال قبل انقضاء السنوات الخمس.

التدحرج على 401 (ك) في Roth IRA

إذا كنت ستغادر وظيفتك ، أو إذا تركت 401 (ك) قديمًا ، 403 (ب)، أو 457 (ب) حساب خطة متأخر في صاحب عمل سابق ، يمكنك تحويل هذه الأموال إلى IRA ، إما Roth أو تقليدي. إذا ذهبت إلى طريق روث ، فسوف تدين بضرائب على المال تمامًا كما لو كنت قد تحولت من جيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي إلى روث. يمكنك أيضًا تحويل جزء من المال إلى Roth والباقي إلى IRA التقليدي في الوقت الحالي ، مما قد يخفف العبء الضريبي إذا كان هناك الكثير من الأموال المتضمنة.

إذا كانت الخطة 401 (k) أو خطة مماثلة هي ملف حساب روث المعين، يمكنك تحويلها إلى Roth IRA بدون أي عواقب ضريبية. ومع ذلك ، قد تضطر إلى دفع ضريبة على مساهمات صاحب العمل المطابقة ، والتي يتم الاحتفاظ بها في حساب منفصل. تتمثل إحدى ميزات Roth IRA على Roth 401 (k) المعين في أنها لا تخضع لقواعد RMD خلال عمر المالك الأصلي ، في حين أن 401 (k) كذلك.

الخط السفلي

يمكن أن يستفيد جيل طفرة المواليد ، مثل الأجيال الأخرى ، من وجود Roth IRA في التقاعد ، ولكن هناك مقايضات. لا يوجد إعفاء ضريبي مسبق للمساهمات في حساب روث ، وتحويل الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي إلى حساب روث يمكن أن يعني فاتورة ضريبية كبيرة. السؤال الرئيسي هو ما إذا كنت تفضل دفع الضرائب الآن مقابل الدخل المعفى من الضرائب بعد التقاعد.

هناك اعتبار آخر لبعض الناس وهو ما إذا كنت ترغب في ترك المال لورثتك. نظرًا لأن Roth IRAs لا تخضع لـ RMDs ، فإنها يمكن أن تكون أفضل من IRAs التقليدية لهذا الغرض.