401 (ك) تعريف True-Up

ما هو 401 (ك) True-Up؟

التصحيح هو حكم في بعض 401 (ك) الخطط يتطلب ذلك من صاحب العمل تقديم مساهمة إضافية في نهاية العام لحساب الموظف إذا لم يتلق الموظف المطابقة الكاملة التي يحق له الحصول عليها بموجب شروط الخطة. تشرح هذه المقالة ما يعنيه التصحيح للموظفين وأصحاب العمل.

كيف يعمل True-Up 401 (k)

في عالم 401 (ك) و 403 (ب)خطط المساهمة المحددة، التصحيح هو طريقة للتأكد من حصول أي موظف يشارك في الخطة على مباراة صاحب العمل التي تعكس مساهمتهم الإجمالية للسنة ، وليس مبلغًا أقل. المصطلح على الأرجح مشتق من الفعل "صواب" ، أي فعل صنع شيء ما مربعًا أو مستويًا أو متوازنًا ، مثل قطعة من الخشب أو منشار طاولة.

لا تحتوي كل خطة 401 (ك) على شرط تصحيح ، وحتى لو كان كذلك ، فلن يتلقى كل موظف واحدًا. تدخل True-ups فقط في الخطط التي تحدد تطابق صاحب العمل على أساس سنوي أثناء حساب مساهماتهم المطابقة على أساس كل راتب. في ظل الظروف العادية ، يجب أن يتلقى معظم الموظفين المباراة الكاملة التي يستحقونها بحلول نهاية العام.

ومع ذلك ، في بعض الحالات ، سيتم اختصار الموظف - وسيصبح التصحيح ضروريًا. خذ ، على سبيل المثال ، صاحب العمل الذي يقدم مباراة بالدولار مقابل الدولار تصل إلى 5٪ من راتب الموظف. إذا كان الموظف يكسب 100000 دولار سنويًا ، فسيكون مؤهلاً لمطابقة 5000 دولار طالما أنه ساهم على الأقل بهذا القدر.

لنفترض الآن أن الموظف يريد المساهمة بالحد الأقصى السنوي في 401 (ك) ، والذي في عام 2022 سيكون 20500 دولار لأي شخص دون سن الخمسين. يمكنهم ترتيب مبلغ 788.46 دولارًا أمريكيًا من كل راتب خلال 26 فترة دفع. سيقوم صاحب العمل بدوره ، بدفع مبلغ 192.31 دولارًا آخر (5٪ من راتبه الإجمالي عن فترة الدفع تلك). في نهاية العام ، سيبلغ مجموع مباراة صاحب العمل 5000 دولار.

ولكن إذا أراد الموظف تمويل 401 (ك) بشكل أكثر قوة ومضاعفة مساهماته إلى 1،576.92 دولارًا أمريكيًا ، فسوف يزيد من مساهماته 401 (ك) للسنة بعد 13 فترة دفع. لن يقوم صاحب العمل بإجراء أي مطابقات أخرى خلال فترات الدفع المتبقية البالغ عددها 13 ، مما يترك لهم إجمالي مساهمة مطابقة لصاحب العمل بقيمة 2500 دولار. التصحيح ، إذا كانت خطتهم تقدم واحدة ، فستضيف 2500 دولار أخرى حتى يحصلوا على 5000 دولار بالكامل.

وبالمثل ، فإن الموظف الذي لم يسدد مساهمات قليلة أو لم يسدد مساهمات منخفضة في 401 (ك) في نقاط معينة من السنة ولكنه زاد بعد ذلك قد تتلقى مساهمات أقل في إجمالي مباريات صاحب العمل مما لو كانت مساهماتهم موزعة بالتساوي على مدار العام ، مما يتطلب مرة أخرى تصحيح. يمكن أن يحدث هذا إذا واجه الموظف مطالب مالية غير متوقعة وأوقف مساهماته مؤقتًا أو قرر تقديم مساهمة كبيرة لمرة واحدة باستخدام مكافأة سنوية.

كيف تؤثر 401 (ك) True-Ups على الموظفين

يمكن أن يكون التصحيح مفيدًا للموظفين الذين ينضمون إلى خطة 401 (k) الخاصة بصاحب العمل في وقت متأخر ، ويقدمون مساهمات غير متساوية لخطتهم على مدار العام ، أو تحميل مساهماتهم مقدمًا بحيث يصلون إلى الحد الأقصى من حسابهم قبل العام خلال.

نظرًا لأن جميع الخطط لا تتضمن شرط التصحيح ، فمن الجدير أن تسأل مسؤول خطتك عما إذا كانت خطتك تتضمن ذلك. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فحاول توقيت مساهماتك لتعظيم تطابق صاحب العمل. سيعني ذلك عمومًا تحديد المبلغ الذي تنوي المساهمة به خلال فترة التسجيل المفتوحة والالتزام به طوال العام.

إذا كانت خطتك تقدم تصحيحًا ، فلاحظ أنك ستستلمها عادةً في حسابك بعد حوالي شهرين من انتهاء سنة الخطة. لذا ترقب.

كيف تؤثر 401 (ك) True-Ups على أصحاب العمل

تتطلب عمليات True-ups بعض العمل الإضافي من جانب صاحب العمل لحساب المبلغ الذي يدينون به لموظفيهم في نهاية العام. ستعني التصحيح أيضًا مصروفات نقدية إضافية ، وكلها مستحقة دفعة واحدة.

مقابل هذه التكاليف الإضافية ، سيرغب أصحاب العمل في النظر في قيمة عمليات التصحيح كوسيلة لجذب الموظفين والاحتفاظ بهم.

أظهرت الأبحاث باستمرار أن خطط 401 (ك) تحظى بتقدير كبير من قبل الموظفين ، على الرغم من عدم مشاركتهم جميعًا. أفاد استطلاع أجرته المجموعة المالية الرئيسية في أواخر عام 2021 أن الموظفين صنفوا المساهمات المطابقة لأصحاب العمل على أنها العامل الأكثر أهمية في تحقيق أهدافهم المالية ،
قبل محفظة استثمارية متوازنة ونصائح وتوجيهات مالية.

في نفس الوقت تقريبًا ، سأل استطلاع أجراه موفر الخدمات المالية Betterment المستجيبين ، "ما هي الفوائد التي يمكن أن يقدمها صاحب العمل المحتمل والتي قد تغريك ترك وظيفتك؟ "في الجزء العلوي من القائمة ، كانت" خطة 401 (ك) عالية الجودة أو خطة تقاعد أخرى "(بنسبة 65٪) ، تليها في المرتبة الثانية" برنامج مطابقة 401 (ك) "(مع 56%).

إذا لم تكن خطة 401 (k) تحتوي بالفعل على شرط تصحيح ، فقد تكون إضافة واحدة بسيطة نسبيًا. كما أوضحت مقالة في عام 2019 على موقع مجلس رعاية الخطة على الإنترنت ، "أعد فحص خطتك المستند - على وجه التحديد ، أحكام مطابقة صاحب العمل لتأكيد أن المطابقة يتم حسابها بشكل منفصل لكل يوم دفع. قم بتغيير شرط المطابقة ليشمل "التصحيح" ، والذي يمكنك حسابه بناءً على المساهمات في أي وقت خلال سنة الخطة... "

كخطوة أخيرة ، اقترحت الإعلان عن التغيير "بضجة كبيرة" ، لذا فإن هذه اللمسة الإضافية لكرم صاحب العمل لن تمر مرور الكرام أو لا تحظى بالتقدير.

الخط السفلي

تتطلب التصحيح أن يقوم صاحب العمل بتقديم مساهمة إضافية في نهاية العام إلى 401 (ك) للموظف حساب الخطة إذا لم يستلم الموظف المباراة الكاملة التي يستحقها بموجب شروط خطة. سيرغب الموظفون في التحقق مما إذا كان لدى صاحب العمل 401 (k) مثل هذا الشرط ، وقد يرغب أصحاب العمل في التفكير في إضافة واحد لجعل خطتهم أكثر جاذبية.