تحويل أموال الجيش الجمهوري الايرلندي إلى هائل سعيد أنعم

هل تعلم أنه يمكنك تقديم إعفاء لمرة واحدة وخالٍ من الضرائب والضرائب يتدحرج من المال من الخاص بك حساب التقاعد الفردي (الجيش الجمهوري الايرلندي) إلى أ حساب التوفير الصحي (HSA)؟ تُعرف العملية رسميًا باسم توزيع تمويل HSA المؤهل ، وقد أصبح ذلك ممكنًا بموجب قانون تمكين المرضى للفرص الصحية في عام 2006.

ما هو حساب التوفير الصحي (HSA)؟

تم تصميم HSA للأشخاص الذين يعانون من الخطط الصحية ذات الخصم المرتفع (HDHPs) - بوالص التأمين الصحي التي لها خصومات سنوية لا تقل عن 1400 دولار للأفراد و 2800 دولار للتغطية العائلية (اعتبارًا من عام 2021). أيضًا ، يجب أن يكون الحد الأقصى للخطة من الجيب أقل من 7000 دولار في السنة للأفراد و 14000 دولار للتغطية العائلية. الأقساط لا تحسب من التكاليف جيب، لكن خصم (خصومات، المدفوعات المشتركة ، والتأمين المشترك.

أنت تساهم في هائل سعيد أنعم باستخدام أموال قبل الضرائب ، مما يقلل من الدخل الخاضع للضريبة. يمكنك بعد ذلك سحب الأموال من هائل سعيد أنعم الخاص بك معفاة من الضرائب إذا كنت تستخدمه لتغطية نفقات طبية مؤهلة. إذا كان عمرك 64 عامًا أو أقل ، فسوف تدين بالضرائب و 20٪ عقوبة إذا استخدمت الأموال لأسباب غير طبية. ومع ذلك ، بعد سن 65 (أو إذا كان لديك إعاقة في أي عمر) ، فإن عمليات السحب لأسباب غير طبية لا تتحمل العقوبة ، على الرغم من أنها لا تزال تخضع للضريبة وفقًا لمعدل الضريبة الحالي.

يمكنك الاحتفاظ بأموال هائل سعيد أنعم في الحساب لاستخدامها لاحقًا في الحياة ، بعد التقاعد مثلاً. الحساب - وكل الأموال الموجودة فيه - ملك لك ، حتى لو قمت بتغيير خطط التأمين الصحيأو تبديل الوظائف أو التقاعد.

قواعد التمديد من IRA إلى HSA

لا يمكنك نقل الأموال من IRA إلى HSA إلا إذا كنت مؤهلاً لتقديم مساهمات إلى HSA الخاص بك. بعبارة أخرى ، تحتاج إلى إجراء التحويل بينما تكون مشمولاً بخطة صحية ذات خصومات عالية وتكون مؤهلًا للحصول على HSA.

علاوة على ذلك ، يتضمن التبييت من IRA-to-HSA "فترة اختبار" تتطلب منك أن تظل مؤهلاً للحصول على HSA لمدة 12 شهرًا بعد النقل. هذا يعني أنه يجب عليك البقاء في HDHP الخاص بك على الأقل حتى انتهاء فترة الاختبار. إذا لم تكن مؤهلاً (على سبيل المثال ، قمت بالتبديل إلى برنامج غير HDHP) ، فسيلزمك تضمين الأموال التي جمعتها كدخل عند تقديم ضرائبك. بالإضافة إلى ذلك ، سيخضع المبلغ لغرامة قدرها 10٪.

يمكنك فقط تحويل الأموال من IRA إلى HSA مرة واحدة خلال حياتك.الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك ترحيله هو نفس الحد الأقصى لمساهمة HSA السنوية لتلك السنة.

بالنسبة لعام 2021 ، تكون الحدود كما يلي:

• 3600 دولار للأفراد ، مع مساهمة تعويض إضافية قدرها 1000 دولار إذا كان عمرك 55 عامًا أو أكبر.
• 7200 دولار لتغطية الأسرة ، مع نفس المساهمة التعويض بمبلغ 1000 دولار.

أخيرًا ، تعد HSAs و IRAs حسابات فردية. لا يوجد شيء مثل IRA مشترك أو HSA مشترك. هذا يعني أنه إذا كنت متزوجًا ، يمكنك أنت وزوجتك تحويل الأموال من IRA الخاصين بك إلى HSAs الخاصة بك - ولكن ليس إلى HSAs لبعضكما البعض.

ومع ذلك ، يمكنك دفع نفقات الرعاية الصحية لبعضكما البعض (وأفراد الأسرة الآخرين) من أي حساب.

التدحرج من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي يقدم المزيد من الفوائد

من الناحية الفنية ، يمكنك القيام بالتمديد من أي من ملف التقليديين أو أ روث إيرا إلى HSA. ومع ذلك ، فمن الأفضل التدحرج من الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي. وذلك لأن عمليات سحب المساهمات من Roth IRA هي بالفعل معفاة من الضرائب والعقوبات في أي وقت ، ويمكنك سحب الأرباح معفاة من الضرائب بعد سن 59½.

يسمح لك الانتقال من IRA التقليدي إلى HSA "بتحميل" حساب HSA الخاص بك على الفور لدفع النفقات الطبية المعفاة من الضرائب. أي مساهمات IRA غير قابلة للاقتطاع قد تكون قدمتها غير مؤهلة للتمديد ، لذلك ستبقى في حساب IRA الخاص بك.

شريطة أن تتمكن من تجنب استخدام الأموال التي تم ترحيلها حتى التقاعد ، فسترى ميزة ضريبية. لنفترض ، على سبيل المثال ، أنه في سن 55 في عام 2019 ، قمت بتدوير 8000 دولار كحد أقصى. بافتراض أن HSA الخاص بك يعود 6٪ على مدى 10 سنوات (حتى سن 65) ، في ذلك الوقت سيكون لديك 14327 دولارًا لإنفاقها على النفقات الطبية ، معفاة من الضرائب.

إذا كنت قد تركت مبلغ 8000 دولار في IRA الخاص بك وحصلت على نفس العائد ، فسيكون لديك 10889 دولارًا فقط بعد دفع الضرائب (بمعدل هامشي 24٪).

تحويلات HSA من حساب مختلف

لتحويل الأموال من أنواع أخرى من حسابات التقاعد ، مثل أ 401 (ك) أو خطة 457، يجب عليك أولاً تحويل هذه الأموال إلى حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي. بمجرد تحويل الأموال إلى حساب IRA ، يمكنك إجراء تحويل لمرة واحدة معفى من الضرائب إلى حساب HSA الخاص بك. هذا النوع من الحركة صعب ويجب القيام به بمساعدة متخصص المستشار المالي.

طرق أخرى لتمويل هائل سعيد أنعم

إذا كنت تستطيع تحمل تكلفة المساهمة في كل من HSA و IRA التقليدي ، فسوف تخفض اجمالي الدخل المعدل (AGI) وخفض الضرائب الخاصة بك. وسيواصل الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك النمو من أجل التقاعد.

إذا كانت الأموال ضيقة وكان عمرك 59 أو أكبر ، فيمكنك إجراء سحب منتظم من IRA الخاص بك واستخدامه للمساهمة في HSA الخاص بك. يجب أن تلغي لدغة الضريبة من سحب IRA التقليدي والخصم الضريبي من مساهمة HSA بعضهما البعض تقريبًا.

الأهم من ذلك ، يمكنك القيام بذلك أكثر من مرة - في الواقع ، كل عام إذا كنت تريد ذلك.