إذا قمت بتحويل حساب IRA الخاص بي من الأسهم والسندات إلى النقد ، فهل سأخضع للضريبة؟
تخيل أنك قلق بشأن الاقتصاد ونتيجة لذلك ، تريد نقل حساب التقاعد الفردي (الجيش الجمهوري الايرلندي) الأموال من الأسهم والسندات إلى النقدية. هل سيتم محاسبتك على القيام بذلك؟
الإجابة المختصرة هي ، إذا قمت بنقل الأموال من الأسهم إلى الأصول الأكثر أمانًا مثل a صندوق سوق المال، في حساب IRA الخاص بك ، لن يتم فرض ضرائب عليك على الفور على أي مكاسب ، حيث سيتم احتسابها كإعادة تخصيص أو إعادة موازنة لمحفظتك.ومع ذلك ، قد تخضع للضريبة عند الانسحاب عندما تتقاعد كدخل خاضع للضريبة.
الماخذ الرئيسية
- يمكنك تغيير مقتنيات حساب التقاعد الفردي (IRA) الخاص بك من الأسهم والسندات إلى النقد ، والعكس صحيح ، دون فرض ضرائب أو معاقبة.
- يسمى فعل تبديل الأصول بإعادة موازنة المحفظة.
- يمكن أن تكون هناك رسوم وتكاليف متعلقة بإعادة موازنة المحفظة ، بما في ذلك رسوم المعاملات.
- ومع ذلك ، يمكن فرض ضرائب على أموال IRA إذا قمت بإجراء عمليات سحب مبكرة.
اعتبارات أولية
لن تتحمل الضرائب إلا إذا أخذت الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك عن طريق الانسحابات أو التوزيعات.قد تكون هناك رسوم معاملات أو تكاليف أخرى ذات صلة عند إجراء تغييرات التخصيص. ستختلف هذه التكاليف من وصي على حساب IRA إلى آخر.
إذا كنت تنوي بيع وشراء الأسهم بشكل متكرر ، فإن القيام بذلك داخل الجيش الجمهوري الأيرلندي يوفر مزايا ضريبية. يتم فرض ضرائب على ربح كبير على سهم تملكه لفترة قصيرة فقط بمعدل مكاسب رأس المال قصير الأجل ، ولكن إذا كان داخل حساب IRA ، فأنت في مأزق. بدلاً من ذلك ، ستتجنب دفع الضرائب على الأرباح حتى تكبر. الجانب السلبي هو أنه لا يمكنك شطب الضريبة على الاختيارات السيئة ، بغض النظر عن حجم خسائرك.
إعادة موازنة محفظة IRA
إعادة موازنة حساب IRA الخاص بك هو عملية تبديل الأصول أو الأوراق المالية التي تمتلكها (أي الانتقال من الأسهم إلى النقد والعكس بالعكس). لا تخضع إعادة التوازن للضريبة عندما يتم الاحتفاظ بالاستثمارات في حساب IRA - ولكنها تخضع للضريبة عند الاحتفاظ بها في حساب وساطة خاضع للضريبة.
IRAs هي طريقة رائعة للتوفير في الضرائب.تسمح أجهزة IRAs التقليدية بخصم ضريبي مقدمًا ، مما يسمح لك بتأجيل الضرائب حتى إجراء عمليات سحب أثناء التقاعد. روث الجيش الجمهوري الايرلندي السماح للمستثمرين بالمساهمة بالدولار بعد خصم الضرائب مقابل توزيعات معفاة من الضرائب أثناء التقاعد.
ضرائب الجيش الجمهوري الايرلندي
على الرغم من أنه لا يجب أن تتحمل أي ضرائب حتى تقوم بعمليات التوزيع أو السحب ، إلا أن هناك رسومًا مختلفة قد تتحملها. بالنسبة للمبتدئين ، يمكنك الحصول على رسوم جزائية إذا ساهمت بأكثر من الحدود.كذلك ، إذا كان IRA الخاص بك يكسب أكثر من 1000 دولار في الدخل التجاري الخاضع للضريبة (UBTI) ، إذًا يجب عليك دفع ضرائب على هذا الدخل.
وفي الوقت نفسه ، يمكن أيضًا أن تخضع للضريبة على الاستثمارات التي تتم عبر أجهزة IRAs ذاتية التوجيه. هذه IRAs تحظر الاستثمار في المقتنيات. يعتبر الاستثمار في هذه الأصول توزيعًا ويخضع لعقوبة.
إذا قمت بشراء أو بيع أوراق مالية في Roth IRA ، فلن تخضع أبدًا للضرائب نظرًا لأن روث قد تم بالفعل تمويله بدولارات ما بعد الضريبة ويزداد معفيًا من الضرائب.
انسحابات الجيش الجمهوري الايرلندي
لا تخضع عمليات السحب المبكرة من حساب IRA الخاص بك ، قبل سن 59½ ، للضريبة وفقًا لمعدلات الدخل العادية فحسب ، بل ستواجه أيضًا غرامة قدرها 10٪. يمكنك إجراء عمليات سحب مبكرة مع الاستمرار في دفع معدلات الضرائب العادية ولكن تجنب العقوبة إذا تم استخدام الأموال لأغراض معينة. تشمل الأمثلة استخدام الأموال لشراء منزل لأول مرة ودفع النفقات الطبية غير المسددة.
في غضون ذلك ، هناك التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs). التوزيعات من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، وبعض الجيش الجمهوري الايرلندي الأخرى ، يجب أن تبدأ بعمر 72 سنة. إذا فشل المستثمر في أخذ RMDs ، فسيتم فرض ضريبة انتقائية بنسبة 50٪ على المبلغ المطلوب تحصيله.