اتفاقية اعتماد IRA وتعريف وثيقة الخطة

ما هي اتفاقية اعتماد الجيش الجمهوري الايرلندي ووثيقة الخطة؟

اتفاقية اعتماد IRA ووثيقة الخطة هي عقد بين مالك حساب IRA والمؤسسة المالية التي يوجد بها الحساب. يجب توقيع اتفاقية اعتماد IRA ووثيقة الخطة من قبل مالك الحساب قبل حساب التقاعد الفردي (IRA) يمكن أن يكون صالحًا. يحتوي على معلومات شخصية أساسية عن صاحب الحساب ، مثل العنوان وتاريخ الميلاد ، ورقم الضمان الاجتماعي (SSN) ، ويحدد القواعد التفصيلية المتعلقة بالتقاعد الحساب. تسلط هذه المقالة الضوء على تفاصيل هذا العقد والنماذج المرتبطة به.

وأوضح اتفاق اعتماد الجيش الجمهوري الايرلندي ووثيقة الخطة

توفر اتفاقية اعتماد وخطة اعتماد IRA للمستثمرين بعض المعلومات المهمة جدًا حول الخطة. هذا يشمل:

• حدود المساهمة السنوية للخطة
• متطلبات الأهلية
• كيف يمكن استثمار المساهمات
• أنواع الاستثمارات المحظورة (على سبيل المثال ، المقتنيات)
• المبالغ التي يمكن استثمارها

يوضح العقد كذلك كيف ومتى يمكن سحب أموال الحساب ، والأحكام المتعلقة بالتوزيعات المطلوبة ، وكيفية تخصيص مساهمات صاحب العمل ، في ظل أي شروط يمكن نقل الحساب ، وماذا سيحدث للحساب إذا مات المالك (المودع) ، وما هي الرسوم والنفقات المرتبطة بـ خطة.

يجب أن تكون اتفاقية اعتماد IRA مصحوبة بوثيقة خطة أساسية تشرح كيفية عمل الخطة.

نماذج مصلحة الضرائب

يجب على صاحب الحساب إكمال اتفاقية اعتماد IRA لـ Roth IRAs التقليدية و 529 وخطط التعليم الأخرى ، و حسابات التوفير الصحية (HSA). تم الانتهاء من هذه الاتفاقية أيضًا للخطط المؤهلة ، و SIMPLE IRAs ، و SEP IRAs ، ومجموعة متنوعة من خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.

ال دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) توفر أدلة إعلامية ونماذج تغطي اعتماد IRA ووثائق الخطة في سلسلة Form 5305.

• نموذج 5305: حساب ائتمان تقاعد فردي تقليدي
• نموذج 5305-A: حساب الوصاية على التقاعد الفردي التقليدي
• نموذج 5305-E: حساب ائتمان Coverdell Education للتوفير
• نموذج 5305-EA: حساب حفظ مدخرات Coverdell Education (بموجب القسم 530 من قانون الإيرادات الداخلية)
• نموذج 5305-R: حساب روث للتقاعد الفردي
• نموذج 5305-RA: حساب روث للتقاعد الفردي
• نموذج 5305-RB: الموافقة على المعاش التقاعدي الفردي لروث
• نموذج 5305-S: حساب ائتمان تقاعد فردي بسيط
• نموذج 5305-SA: حساب وصاية تقاعد فردي بسيط
• نموذج 5305-SEP: تقاعد الموظف المبسط - اتفاقية مساهمة حسابات التقاعد الفردي
• نموذج 5305-SIMPLE: خطة المطابقة الحافزة للادخار للموظفين من أصحاب العمل الصغار (SIMPLE) لاستخدامها مع مؤسسة مالية معينة
• نموذج 5306: طلب الموافقة على النموذج الأولي أو ترتيب التقاعد الفردي المكفول من قبل صاحب العمل (IRA)