Jak mohu spustit nebo nastavit Roth 401 (k)?

A Roth 401 (k) je relativně nedávnou alternativou k tradičnímu penzijnímu plánu 401 (k) s různými daňovými výhodami.

Jak funguje Roth 401 (k)

Jako Roth IRA, Roth 401 (k) s jsou financovány z dolarů po zdanění. Za peníze, které vložíte do Roth 401 (k), nezískáváte žádné daňové výhody, ale když začnete z účtu přijímat distribuce, peníze budou osvobozeny od daně, pokud splníte určité podmínky, například držení účtu po dobu nejméně pěti let a 59,5 nebo starší.

Tradiční 401 (k) s, na druhé straně, jsou financovány z předplacených dolarů, což vám poskytuje předem daňovou úlevu. Jakákoli distribuce z účtu však bude zdaněna jako běžný příjem.

Tento základní rozdíl může z Roth 401 (k) udělat dobrou volbu, pokud očekáváte, že budete při odchodu do důchodu ve vyšším daňovém pásmu, než když jste si otevřeli účet. To by mohlo být například v případě, že jste relativně brzy ve své kariéře, nebo pokud se daňové sazby v budoucnu výrazně zvýší.

Pokud jste zaměstnanec

Můžete financovat Roth 401 (k) - někdy označovaný jako určený Roth - pokud vám jej zaměstnavatel nabízí jako součást možností penzijního plánu. Ne všichni zaměstnavatelé ano, ale jejich počet roste, zejména mezi velkými společnostmi. Pokud váš zaměstnavatel odpovídá vašim příspěvkům nebo jejich určitému procentu, tyto peníze, na rozdíl od vašich vlastních Příspěvky Roth 401 (k) jsou považovány za příspěvek před zdaněním, a proto podléhají zdanění při výběru to.

Na rozdíl od Roth IRA, které mají příjmové limity, můžete otevřít Roth 401 (k) bez ohledu na to, kolik peněz vyděláte. Dalším klíčovým rozdílem mezi oběma Roths je, že pokud stále nepracujete pro společnost, přes kterou máte Roth, musíte obecně vzít požadované minimální distribuce (RMD) z vašeho Roth 401 (k) počínaje ve věku 72 let; Na druhé straně Roth IRA nemají během svého života žádné RMD.

Pokud chcete své sázky zajistit, můžete mít jak Roth 401 (k), tak tradiční sázku a své příspěvky mezi ně rozdělit. Maximální částka, kterou můžete přispět na dva účty, je stejná, jako kdybyste měli jen jeden účet: 19 500 $ plus dalších 6 500 $ jako příspěvek na dobití, pokud je vám 50 nebo více let. (To jsou limity pro rok 2021 a mohou se v příštích letech zvyšovat v souladu s životními náklady.)

Pokud jste zaměstnavatel

Pokud již svým zaměstnancům nabízíte plán 401 (k) a chtěli byste k němu přidat určenou možnost Roth 401 (k), měl by vám pomoci poskytovatel služeb nebo správce vašeho plánu. IRS má také informace pro zaměstnavatele na svých webových stránkách irs.gov. To zahrnuje Publikace 4222, 401 (k) Plány pro malé firmy, a Publikace 4530, Účty označené Roth pod plány 401 (k), 403 (b) nebo vládní 457 (b).